Tôi không biết liệu Web 3.0 có đến hay không, nhưng vụ án hình sự 3.0 trong giới tiền tệ chắc chắn sẽ đến.

Tôi bắt đầu chuyên về phòng chống tội phạm tiền tệ vào năm 2019. Cảm giác trực quan chung là trước vụ án plustoken, nó có thể được gọi là **Vụ án hình sự tiền tệ 1.0. **Vào thời điểm đó, các công tố viên và điều tra viên pháp luật bị đẩy lùi bởi các vụ án liên quan đến tiền tệ nên công tác bào chữa cũng tương đối dễ dàng, có nhiều trường hợp bị bắt và khởi tố không được phê chuẩn. Vụ án Plustoken là một bước ngoặt, sau một thời gian, nó có thể được gọi là Vụ án tiền tệ 2.0. có hai đặc điểm đáng chú ý. Một là rất ít khu vực "nhiệt tình" hơn với các vụ án liên quan đến tiền tệ; tôi có một hiểu biết nhất định và tôi thường xuyên trao đổi qua điện thoại với cán bộ thụ lý vụ án trong quá trình bào chữa, xét từ kết quả của những vụ án tôi đã đảm nhận thì việc bào chữa vô tội nhìn chung vẫn đạt kết quả tốt, nhất là trong giai đoạn chuyển hồ sơ để xem xét và truy tố, và bằng chứng đã thu được trong nhiều trường hợp Không đầy đủ không truy tố. Một năm sau khi thông báo "924" được ban hành và lên men, bắt đầu từ nửa cuối năm 2022, các vụ án hình sự trong vòng tiền tệ đã mở ra kỷ nguyên 3.0. việc áp dụng pháp luật liên tục bị phá vỡ, và mối liên hệ giữa thi hành án và xử lý vụ án đã được mở ra, không còn nhiều cơ hội để bào chữa cho sự vô tội, tất nhiên, điều này cũng liên quan đến các vụ án mà tôi đại diện. - tội phạm liên quan đến tiền tệ là tội phạm chính, và một số trường hợp truyền thống về thư giúp đỡ, che giấu và không tin tưởng đã từ lâu không còn được đại diện.

Tôi luôn quan niệm rằng vai trò của luật sư là hỗ trợ thân chủ tìm ra giải pháp tốt nhất và không thể hy sinh quyền tự do của thân chủ để bào chữa cho sự vô tội. Trong thời đại tiền tệ hình sự 3.0, luật sư dù có chỉ trích bao nhiêu cũng muốn khiếu nại (tôi định viết một bài đặc biệt sau để bài có chút nội dung kỹ thuật này được tồn tại), ** Vẫn nên đấu tranh bảo vệ quyền và lợi ích của các bên trong khuôn khổ pháp luật, **Nếu không có chỗ cho tội phạm thì hãy tích cực đi tìm kiếm lợi ích của tội phạm chiếm đoạt tài sản, nên tôi tổng hợp lại bài viết này, là ý kiến của nhiều vụ án, nhiều vụ án mà tôi đã đại diện và được viện kiểm sát, tòa án thông qua.

1. Cơ sở pháp lý (người trong cuộc có thể trực tiếp bỏ qua phần này)

Trong pháp luật hình sự và pháp luật tố tụng hình sự của nước tôi không quy định rõ ràng về việc có được khấu trừ án phí hợp lý hay không, nhưng thông qua các văn bản pháp luật có liên quan, chúng tôi cho rằng cần tính toán chính xác một số tội danh trong quá trình áp dụng các khoản thu nhập bất hợp pháp, áp dụng "Lý thuyết lợi nhuận", đối với chi phí hợp lý, khấu trừ khấu trừ, khấu trừ khấu trừ.

1. Tội kinh doanh trái phép. Theo “Nghiên cứu ý kiến của Văn phòng Nghiên cứu Tòa án nhân dân tối cao về việc xác định “Thu lợi bất chính” trong tội Kinh doanh trái phép”, các sở hữu quan đã lấy ý kiến của Văn phòng nghiên cứu Tòa án nhân dân tối cao về việc xác định “thu lợi bất chính” trong tội kinh doanh trái phép. Viện KSND tối cao sau khi nghiên cứu cho rằng: “Thu lợi bất chính” trong tội hành nghề kinh doanh trái phép phải là số tiền thu lợi, tức là tổng số thu nhập mà người phạm tội có được do sản xuất, mua bán trái phép hàng hoá hoặc cung cấp dịch vụ (tức là số tiền của hoạt động kinh doanh bất hợp pháp) thì số tiền còn lại sau khi trừ các chi phí hợp lý trực tiếp sử dụng vào hoạt động kinh doanh.”

2. Tội chiếm dụng trái phép tiền ký quỹ của công. Theo cách giải thích tư pháp mới về hành vi gây quỹ bất hợp pháp, số tiền lừa đảo gây quỹ... phí quảng cáo, phí trung gian, phí xử lý, tiền lại quả do thủ phạm trả để thực hiện các hoạt động lừa đảo gây quỹ hoặc các chi phí như hối lộ và quà tặng, sẽ không được khấu trừ. Chúng tôi cho rằng cách giải thích tư pháp này tập trung vào việc cấm khấu trừ các khoản chi hợp lý đối với tội gian lận gây quỹ.Từ một góc độ khác, cần cân nhắc rằng nên khấu trừ các khoản chi hợp lý đối với tội chiếm dụng bất hợp pháp tiền gửi của công.. Rất khó để coi các chi phí như quà tặng là chi phí hợp lý.

3. Các cách giải thích tư pháp khác ủng hộ “thuyết lợi nhuận” của số tiền thu lợi bất chính: Thứ nhất, Tòa án nhân dân tối cao đã ban hành “Trả lời về cách xác định số tiền thu lợi bất hợp pháp” trong xét xử vụ án hình sự sản xuất và buôn bán hàng giả, hàng kém chất lượng đã ban hành của Tòa án nhân dân tối cao gửi Tòa án nhân dân cấp cao tỉnh Hồ Bắc năm 1995 "rõ ràng:" "Số tiền thu nhập bất hợp pháp" được quy định trong "Quyết định trừng phạt tội sản xuất và buôn bán hàng giả và hàng kém chất lượng" của Ủy ban thường vụ Đại hội đại biểu nhân dân toàn quốc. " đề cập đến số tiền lợi nhuận từ việc sản xuất và bán các sản phẩm giả và kém chất lượng." Thứ hai, Điều 17 của Giải thích một số vấn đề về áp dụng cụ thể pháp luật trong xét xử các vụ án hình sự về hành vi xuất bản trái phép do Tòa án nhân dân tối cao ban hành năm 1998 quy định rõ: “'Số tiền thu lợi bất hợp pháp' nêu trong cách giải thích này là số tiền lãi”. Thứ ba, Điều 10 Giải thích một số vấn đề liên quan đến áp dụng cụ thể pháp luật trong vụ án hình sự về hành vi mua bán nội gián và làm lộ thông tin nội gián do Tòa án nhân dân tối cao và Viện kiểm sát nhân dân tối cao ban hành năm 2012 quy định rõ: “...Thu lợi bất chính liên quan đến đối với những thứ có được thông qua giao dịch nội gián, được hay tránh mất.” (Trích từ Internet)

4. Các vụ án MLM là tội phạm phổ biến trong giới tiền tệ, nhưng theo kinh nghiệm đại diện cho các vụ án này của tác giả, bị cáo luôn phải chịu trách nhiệm về số tiền liên quan nên không liên quan đến các vấn đề nêu trong bài viết này.

2. Giảm thu nhập bất hợp pháp

**1. Mua lại. ** Dựa trên việc tuân thủ các quy định của sách trắng hoặc để ổn định giá tiền tệ, bên dự án thường hứa sẽ mua lại với tỷ lệ phần trăm lợi nhuận. Hành động này là cần thiết, vì vậy người bảo vệ tin rằng mặc dù phần này tiền lãi thu được trong thời gian ngắn đã tiêu xài ngay nên bị trừ vào số tiền thu lợi bất chính. (Đương nhiên, phần nội dung này còn cần được thảo luận cụ thể để được cơ quan tư pháp áp dụng trong việc bào chữa thực tế, phần dưới cũng vậy)

**2. Phá hủy. **Về cơ bản cũng tương tự như mua lại, ai cũng hiểu nên mình sẽ không bàn nhiều, phương pháp giảm phát phổ biến là nhằm mục đích duy trì giá tiền tệ, và một số đã được mã hóa cứng trong hợp đồng, lãi sẽ được khấu trừ từ nguồn thu nhập bất hợp pháp.

**3. Giảm giá. ** Chiết khấu hoa hồng có tính chất quảng cáo ở một mức độ nhất định, cần được trừ vào chi phí hợp lý. Tuy nhiên, xét về hoạt động chung trong vòng tròn, chiết khấu cũng được nêu rõ thông qua các thủ tục và cơ chế. Sàn giao dịch không thể có được lợi ích này và nên được đưa vào thu nhập bất hợp pháp được khấu trừ.

**4. Cam kết. ** Trong cách giải thích tư pháp mới về gây quỹ bất hợp pháp, hành vi "giao dịch tiền ảo" đã được thêm vào, nhưng không phải tất cả các giao dịch tiền ảo đều cấu thành việc không hấp thụ. Từ góc độ của bốn đặc điểm của "không hấp thụ", đó là xác định rằng vòng tròn tiền tệ là không hấp thụ, "Khuyến khích" là điều quan trọng nhất. Một số dự án chỉ hứa hẹn thu nhập bằng cách cầm cố. Do đó, việc tính toán thu nhập bất hợp pháp nên dựa trên số tiền cam kết và các khoản khác nên được khấu trừ.

3. Khấu trừ chi phí hợp lý

**1. Chi phí con người. ** Trong bất kỳ dự án nào, chi phí nhân công chiếm một phần lớn trong chi phí, vì vậy việc phấn đấu khấu trừ phần này có ý nghĩa rất lớn. khấu trừ chi phí lao động Tất cả đều nhận được sự hỗ trợ, cho thấy rằng trong các hoạt động tội phạm có liên quan, chi phí lao động thực sự là chi phí hợp lý và cần thiết, cụ thể bao gồm tiền lương, an sinh xã hội, quỹ tiết kiệm, tiền thưởng cuối năm, v.v. Trong thực tế, thường rất khó để có được hỗ trợ cho cổ tức dự án.

**2. Chi phí thuê nhà. **Giống như chi phí nhân công, chi phí thuê nhà ở cũng là khoản chi hợp lý và cần thiết cho dự án, một khi trả xong sẽ mất vĩnh viễn, do đó khi tính thu nhập bất hợp pháp cũng nên trừ chi phí thuê nhà.

**3. Phí dịch vụ. ** Phí dịch vụ bao gồm nhiều loại nội dung, chủ yếu bao gồm máy chủ, công cụ, SMS, v.v. Các máy chủ thường được sử dụng bao gồm Alibaba Cloud, AWS, Cloudflarle, v.v., là thiết bị cốt lõi hỗ trợ hoạt động của sàn giao dịch, vì vậy nên trừ chi phí thuê máy chủ Ngoài ra, tính tương tác giữa sàn và người dùng, dịch vụ SMS cũng rất cần thiết Ngoài ra, các công cụ cần thiết bao gồm Zendesk, Travis, Google, Ipinfo, Coveralls, Github, Crowdin, v.v. .

**4. Mua máy khai thác và cầm cố tiền xu. ** Một số dự án, chẳng hạn như khai thác điện toán, khai thác cầm cố, v.v., cần mua một số lượng lớn thiết bị khai thác, và một số dự án yêu cầu chế độ máy khai thác + tiền cam kết để tạo ra tiền. Trong trường hợp này, để vận hành thông thường, bên dự án phải Mua thiết bị và tiền cầm cố là một khoản chi tiêu cần thiết, vì vậy phần chi tiêu này nên được khấu trừ.

**5. Chi phí quảng cáo tiếp thị và quan hệ công chúng. ** Một dự án muốn được nhiều người biết đến và phổ biến thì cần đầu tư nhiều chi phí quảng cáo, bao gồm cả chi phí quan hệ công chúng của dự án, v.v. để thu hút người dùng tham gia, vì vậy khoản chi này nên được công nhận là khoản chi hợp lý và cần thiết.

**6. Phí dịch vụ trung gian. **Chủ yếu đề cập đến các công việc liên quan do các công ty bên thứ ba hoàn thành, chẳng hạn như kiểm toán bảo mật, chứng nhận kyc, dịch vụ gia công phần mềm, v.v.

**7. Chi phí văn phòng. ** Để duy trì hoạt động bình thường của dự án, cần một lượng lớn chi phí văn phòng, chẳng hạn như thiết bị phần cứng như máy tính, thiết kế trang trí nhà cửa, chi phí điện, v.v. Trên thực tế, một số cơ quan tư pháp đã không chấp nhận ý kiến này với lý do đồ dùng, đồ trang trí nhà cửa... đã tiêu nhưng không mất. Liên quan đến các dự án khai thác, tỷ lệ chi phí điện tương đối lớn và khả năng được các cơ quan tư pháp thông qua là tương đối cao.

**8. Căn cứ vào vốn đầu tư bên ngoài cần thiết của dự án. **Đầu tư nước ngoài cũng có thể được hiểu là chi tiêu cho quảng cáo và công khai, nhưng trên thực tế, cơ quan tư pháp thường không chấp nhận nó.

4. Các vấn đề khác cần lưu ý

1. Dù là khấu trừ thu nhập bất hợp pháp hay khấu trừ chi phí hợp lý đều cần có bằng chứng khách quan, để hiểu rõ chứng cứ và tiêu chuẩn của chứng cứ, nên liên hệ với cơ quan tư pháp.

2. Khi tính thu nhập bất hợp pháp và chi phí hợp lý, vì tiền pháp định và tiền ảo liên quan đến tiền pháp định, tiền pháp định cũng liên quan đến Nhân dân tệ và ngoại tệ, hơn nữa tỷ giá hối đoái đã biến động lớn chỉ trong hơn nửa năm, luật sư nên đề xuất một phương án có lợi hơn cho khách hàng và thuyết phục các cơ quan tư pháp ủng hộ. Ví dụ: tỷ giá hối đoái của Nhân dân tệ sang đô la Mỹ thay đổi từ mức giá thấp nhất được hiển thị trên các trang web chính thức khác nhau, vì vậy cần phải gửi giá trang web chính thức có lợi nhất cho các bên tham gia tư pháp.

3. Khi xử lý tiền kỹ thuật số ảo, hãy tập trung vào việc giá otc là phí bảo hiểm dương hay phí bảo hiểm âm đối với tỷ giá hối đoái của Nhân dân tệ và chọn phương thức xử lý thuận lợi. Khi ngoại hối được giải quyết ở nước ngoài và quay trở lại Trung Quốc, bạn có thể cố gắng đạt được mức giá cao hơn theo tỷ giá hối đoái, nhưng về cơ bản nó sẽ được tính theo giá mua ngoại hối.

4. Pháp luật còn chậm và hạn chế, được áp dụng bởi những người thụ lý vụ án cụ thể, đặc biệt là trong việc nhận tội và nhận tội để đấu tranh đòi quyền và lợi ích tài sản, luật sư phải chạy đôn chạy đáo, trao đổi thường xuyên, đưa ra những giải pháp hợp lý và hợp lý. giải pháp dựa trên cơ sở chứng cứ nhằm phấn đấu đem lại lợi ích tối đa cho các bên có quyền và lợi ích.

Tôi luôn muốn nói về một cái gì đó, sau này.