Kata pengantar

Beberapa waktu yang lalu, konferensi Web3 di Hong Kong sedang berlangsung, menarik perhatian seluruh dunia! Dikatakan, ketika kebijakan tersebut diterapkan pada Juni, maka akan memungkinkan untuk mengembangkan bisnis di Hong Kong sesuai dengan regulasi. Investor daratan sangat antusias dan ingin mencoba. Namun, sebenarnya tidak sesederhana itu bagi investor dari China daratan untuk melakukan bisnis Web3 di Hong Kong sesuai dengan peraturan, dan ini melibatkan banyak masalah hukum? Misalnya: masalah pendirian perusahaan Hong Kong, proses aplikasi lisensi keuangan, deklarasi dan audit pajak keuangan mata uang virtual, pengaturan kerja manusia, dll., maka tim pengacara Liu Lei akan memperkenalkannya secara sistematis.

**1. Bagaimana cara mendirikan perusahaan bisnis mata uang virtual di Hong Kong? **

Jika Anda ingin mendirikan perusahaan di Hong Kong yang dapat menjalankan bisnis mata uang virtual, Anda harus memenuhi ketentuan berikut: Pertama, perusahaan tersebut terdaftar di Hong Kong dan memiliki rekening bank Hong Kong. Ini juga berarti bahwa, jika mengacu pada praktik masa lalu, ada risiko ketidakpatuhan dalam mengatur tempat pendaftaran perusahaan di Cayman, BVI, atau wilayah lain. Kedua, Anda harus memiliki alamat kantor fisik dan mendapatkan persetujuan pemiliknya. Jika Anda mendirikan perusahaan di Hong Kong, Anda harus memilih area kantor, jika itu adalah tempat tinggal atau tempat lain yang tidak memenuhi peraturan, Anda akan menghadapi risiko penyapuan bangunan industri dan komersial. Ketiga, secara teoritis setidaknya 2 personel berlisensi (RO) dengan pengalaman mata uang virtual, tetapi dalam praktiknya, karena transaksi aset mata uang virtual selalu tertutup, sebaiknya diperlukan lebih dari 3 personel berlisensi. Keempat, modal terdaftar perusahaan harus lebih dari 5 juta, dan modal kerja harus lebih dari 3 juta. Dalam praktiknya, semakin tinggi modal terdaftar, semakin tinggi tingkat persetujuan untuk mendirikan perusahaan. Kelima, ajukan permohonan dukungan kerja Hong Kong untuk karyawan daratan yang datang ke Hong Kong untuk bekerja, yang melibatkan kebijakan perlindungan karyawan lokal Hong Kong dan kebijakan pengenalan bakat asing. Dari sudut pandang praktis, bagian berikut juga akan memberikan interpretasi kepatuhan dari bagian-bagian penting dari tautan yang disebutkan di atas.

2.* Bagaimana cara penduduk daratan mengajukan rekening bank Hong Kong di Hong Kong? **

Orang Web3 Daratan yang ingin menarik dana lokal di industri pameran Hong Kong melibatkan masalah pengaturan akun di Hong Kong. Dilihat dari praktik saat ini, jika orang daratan ingin membuat akun pribadi di Hong Kong, dia dapat pergi ke bank di Hong Kong secara offline dan menanganinya secara langsung dengan kartu ID dan bukti aset, atau hubungi manajer pelanggan di Hong Kong di daratan dan selesaikan pra-aplikasi online Dan koordinasikan pembukaan akun melalui email. Diantaranya, pemrosesan online mungkin melibatkan kesaksian pengacara di Daratan. Diperlukan pengacara yang terdaftar di China dan dapat mencari di Jaringan Layanan Hukum China resmi untuk memverifikasi identitas pemegang akun dan memeriksa salinannya sesuai dengan aslinya Tandatangani nama dan stempel Anda.

Jika orang non-lokal ingin membuat akun perusahaan di Hong Kong, persyaratannya lebih ketat, tidak hanya dokumen perdagangan lengkap (kontrak penjualan, kontrak pembelian, bill of lading, faktur, formulir deklarasi bea cukai, dll. ) Kontrak pembelian, laporan bank, faktur pajak pertambahan nilai, dll.), sertifikat identitas direktur dan pemegang saham (KTP, paspor, paspor Hong Kong dan Makau) dan materi tambahan lainnya (situs web perusahaan, pengenalan informasi produk, sertifikat aset pribadi , dll), juga harus melalui proses anti pencucian uang yang ketat Permohonan pembukaan rekening hanya dapat disetujui setelah ditinjau. Setelah aplikasi akun berhasil, ** perusahaan juga harus memastikan kepatuhan operasional dari berbagai aspek, melakukan pekerjaan dengan baik dalam audit dan penggantian, dan menghindari masalah seperti "cepat masuk dan keluar dana akun, dan total masuk dan keluar" . **

**3. Pertanyaan tentang visa kerja untuk orang daratan yang datang ke Hong Kong? **

Warga daratan yang ingin terus bekerja di Hong Kong pasti akan tersangkut masalah visa personel. Saat ini, jenis-jenis pengesahan yang dibuka Hong Kong ke daratan terutama mencakup jenis-jenis berikut: Visa turis Hong Kong (termasuk visa G pengesahan individu dan visa pengesahan grup L), visa bisnis Hong Kong, visa kerja Hong Kong, independen Hong Kong visa perjalanan, visa belajar Hong Kong, dll. Visa kerja Hong Kong juga merupakan "impor rencana bakat daratan/kebijakan ketenagakerjaan umum", yaitu rencana bakat Hong Kong. Penduduk Daratan diwajibkan untuk memiliki keterampilan, pengetahuan, atau pengalaman khusus yang dibutuhkan Hong Kong tetapi tidak dimiliki, sebelum mereka dapat melamar pekerjaan di Hong Kong berdasarkan skema ini.

Program Profesional Hong Kong tidak hanya mensyaratkan kandidat untuk memiliki keterampilan profesional dan pengalaman kerja, tetapi juga memiliki persyaratan untuk pemberi kerja mereka di Hong Kong: Pertama, perusahaan harus berdiri lebih dari satu tahun. jumlah investasi Industri teknologi tinggi yang signifikan, transfer internal perusahaan atau orang lain yang dapat menunjukkan bahwa mereka telah memberikan kontribusi signifikan kepada Hong Kong dapat mencoba mengajukan sebagai perusahaan baru yang telah berdiri kurang dari satu tahun); ** Kedua**, perusahaan harus benar-benar beroperasi, yaitu Memiliki alamat kantor lokal di Hong Kong dan bukti bahwa tidak kurang dari 3 karyawan lokal telah membayar MPF tidak kurang dari 6 bulan; Ketiga, omzet tahunan perusahaan adalah tidak kurang dari 3 juta dolar Hong Kong; **Lainnya Keempat, perusahaan harus fokus untuk membuktikan bahwa memang ada lowongan untuk posisi itu, dan sulit untuk menemukan kandidat yang cocok di Hong Kong, jika tidak, orang lokal di Hong Kong harus diberikan prioritas.

**4. Apa masalah pajak untuk mengembangkan bisnis mata uang virtual di Hong Kong? **

Di Hong Kong, aset non tunai seperti aset mata uang virtual, dan bahkan ekuitas, dapat membentuk laporan keuangan dari perspektif data keuangan. Untuk perusahaan dengan badan hukum, semua keuntungan harus legal dan sejalan dengan kebijakan pajak lokal Hong Kong. Jika untuk perusahaan investasi, bisnis utamanya adalah memperoleh pendapatan dari investasi, meskipun tidak ada capital gain di Hong Kong, tetapi karena bisnis utamanya adalah pendapatan dari investasi, maka pajak laba perusahaan akan dikenakan. Dalam hal perhitungan jumlah tertentu, perusahaan Hong Kong akan dikenakan pajak laba sebesar 8,25% jika laba setelah dikurangi pajak biaya operasional (upah, biaya kantor, dll). Dibandingkan dengan kebijakan pajak di wilayah lain, kebijakan pajak untuk bisnis mata uang virtual di Hong Kong relatif bersahabat. Mengenai fluktuasi harga mata uang, tahun keuangan perusahaan Hong Kong umumnya pada akhir Desember atau akhir Maret, yang dapat dipilih. Dengan asumsi bahwa selama periode evaluasi, pembukuan perusahaan memiliki 10 bitcoin, dan modal awal perusahaan adalah 5 bitcoin, maka lembaga audit akan sesuai dengan penilaiannya pada tahun keuangan, dan kemudian berspesialisasi dalam aset virtual. bisnis harus mengeluarkan laporan audit untuk menyelesaikan deklarasi pajak keuangan.

5** Jenis lisensi keuangan apa yang harus diajukan dan proses aplikasinya? **

Untuk menjalankan bisnis keuangan di Hong Kong, perlu mengajukan izin keuangan sesuai dengan sifat khusus bisnis dan logika transaksi yang mendasarinya. Saat ini, pengembangan bisnis mata uang virtual di Hong Kong terutama merupakan kombinasi penerapan perdagangan sekuritas No.1, layanan konsultasi investasi sekuritas No.4, layanan perdagangan otomatis No.7, dan lisensi manajemen aset No.9. Ambil aplikasi lisensi No.9 dan sublisensi aset virtualnya sebagai contoh Jika Anda ingin mendapatkan sublisensi aset virtual No.9, Anda dapat mengajukan lisensi biasa No.9 dan mengajukan permohonan untuk Aset Virtual (aset virtual) sub-lisensi berdasarkan lisensi biasa No. 9. Dalam satu langkah, langsung mengajukan lisensi No. 9 untuk Aset Virtual (aset virtual). Tetapi persyaratan satu langkah akan relatif tinggi: perlu ada penanggung jawab (RO) berlisensi yang sesuai yang telah mengelola aset mata uang virtual Secara teori, harus ada dua orang berlisensi yang bertanggung jawab. Tetapi karena perdagangan aset mata uang virtual saat ini tidak memiliki apa yang disebut "waktu tutup" pasar saham. Oleh karena itu, dalam praktiknya, Komisi Regulasi Sekuritas Hong Kong mensyaratkan setidaknya tiga orang penanggung jawab berlisensi, yang setara dengan logika tiga shift. Penanggung jawab lisensi harus memiliki setidaknya dua tahun pengalaman dalam pengelolaan aset mata uang virtual, dan lebih dari 6 tahun pengalaman manajemen aset sesuai dengan RO lisensi No.9. Dan jika kandidat telah terlibat dalam bisnis aset mata uang virtual di Daratan setelah September 2021, dia tidak akan dapat menjadi penanggung jawab berlisensi yang memenuhi syarat.

Dalam hal jangka waktu aplikasi, biasanya membutuhkan waktu sekitar 9 bulan untuk mengajukan lisensi keuangan umum No. 9 di Hong Kong. Panjang aplikasi sangat tergantung pada kompleksitas di tingkat pemegang saham. Jika jumlah pemegang saham sedikit dan struktur investasinya relatif sederhana, jangka waktu permohonan dapat dipersingkat. Ketika lisensi biasa No. 9 ditingkatkan, kuesioner (kuesioner) akan ditambahkan, mencantumkan penyedia layanan yang disewa, bursa, lembaga kustodian, jenis dana yang didirikan, jenis aset investasi, dll., dan itu akan memakan waktu minimal satu tahun. Dalam situasi saat ini bahwa Komisi Regulasi Sekuritas Hong Kong tidak segera menambah tenaga kerja di bidang ini, diperlukan setidaknya 1 hingga 2 tahun untuk mempersiapkan diri dari mendapatkan lisensi No. 9 hingga meningkatkan lisensi.

Selain itu, **Hong Kong memiliki kebijakan peraturan lisensi ganda untuk bisnis mata uang virtual. ** Untuk pertukaran perdagangan token keamanan, regulasi perdagangan token keamanan oleh platform perdagangan aset virtual didasarkan pada rezim yang ada di bawah Ordonansi Sekuritas dan Berjangka. Untuk pertukaran token non-keamanan, menurut sistem penyedia layanan aset virtual di bawah "Peraturan Pemberantasan Pencucian Uang", transaksi token non-keamanan yang dilakukan oleh platform perdagangan aset virtual diawasi, memerlukan lisensi VASP + lisensi kepercayaan.

6** Bisakah platform perdagangan tanpa izin berpartisipasi dalam pengaturan transisi? **

Karena popularitas bisnis mata uang virtual yang terus berlanjut, beberapa pelanggan menganggap bahwa Hong Kong telah lama memiliki lisensi, dan bertanya kepada tim kami apakah mereka dapat memulai bisnis yang relevan terlebih dahulu dan kemudian mengajukan lisensi. Dalam hal ini, tim pengacara Liu Lei menjawab: Perlu melihat apakah sesuai dengan pengaturan transisi Hong Kong. Menurut "Amandemen (Amandemen) Anti Pencucian Uang dan Pendanaan Teroris 2022" yang disahkan oleh Dewan Legislatif, platform perdagangan yang sudah beroperasi di Hong Kong sebelum 1 Juni 2023 dapat berpartisipasi dalam pengaturan transisi. Platform perdagangan yang mengajukan permohonan lisensi VASP ke China Securities Regulatory Commission sebelum 29 Februari 2024 dapat "dianggap telah mendapatkan lisensi" dan terus menjalankan bisnisnya sampai China Securities Regulatory Commission membuat keputusan untuk menerbitkan atau menolak untuk mengeluarkan lisensi. Komisi Regulasi Sekuritas China mengklarifikasi lebih lanjut dalam dokumen konsultasi bahwa **Hanya platform dengan "bisnis signifikan dan substantif" di Hong Kong sebelum 1 Juni 2023 yang memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam pengaturan transisi. SFC akan mempertimbangkan berbagai faktor substansi bisnis yang komprehensif. **

**7. Apakah layak menggunakan aset daratan di Hong Kong sebagai jaminan untuk penerbitan mata uang? Apakah Hipotek Aset Daratan Perlu Ditinjau oleh Komisi Perdagangan? **

Banyak praktisi Web3 daratan telah berkonsultasi dengan tim pengacara Liu Lei dengan pertanyaan yang sama, yaitu apakah mereka dapat menggunakan aset daratan di Hong Kong sebagai aset jaminan untuk penerbitan mata uang dan apakah aset tersebut perlu ditinjau oleh Komisi Perdagangan. Untuk menjawab pertanyaan ini, itu melibatkan "Pemberitahuan tentang Masalah Administrasi Valuta Asing Investasi Luar Negeri dan Pembiayaan dan Pengembalian Investasi oleh Penduduk Domestik Melalui Perusahaan Tujuan Khusus" yang dikeluarkan oleh Administrasi Negara Valuta Asing pada 4 Juli 2014 (Huifa [2014] 〕No.37, selanjutnya disebut Dokumen No.37). Menurut peraturan ini, penanam modal perorangan di dalam wilayah Republik Rakyat Tiongkok dapat secara sah berinvestasi di luar negeri hanya setelah mereka menyelesaikan pendaftaran dan peninjauan sesuai dengan Dokumen No. 37, dan mereka memenuhi syarat sebagai penanam modal yang memenuhi syarat. Menurut peraturan yang ada, dokumen-dokumen berikut harus diserahkan untuk pendaftaran awal berdasarkan Surat Edaran 37:

(1) Permohonan tertulis dan "Formulir Pendaftaran Valuta Asing untuk Penanaman Modal Luar Negeri oleh Perorangan Penduduk Domestik";

(2) dokumen identitas pribadi;

(3) Dokumen pendaftaran perusahaan tujuan khusus dan dokumen sertifikasi pemegang saham atau pengendali aktual (seperti daftar pemegang saham, daftar pelanggan, dll.);

(4) Keputusan otoritas perusahaan dalam dan luar negeri yang menyetujui investasi dan pembiayaan luar negeri (jika perusahaan belum didirikan, berikan pernyataan tertulis tentang persetujuan pemilik untuk investasi dan pembiayaan luar negeri);

(5) Aset atau hak dan kepentingan perusahaan dalam negeri yang bermaksud untuk berinvestasi dan membiayai di luar negeri yang dimiliki secara langsung atau tidak langsung oleh penduduk dalam negeri, atau dokumen sertifikasi untuk kepemilikan aset atau hak dan kepentingan di luar negeri secara sah;

(6) Bahan pelengkap diperlukan apabila bahan-bahan tersebut di atas tidak dapat sepenuhnya menjelaskan keaslian transaksi atau konsistensi antara bahan permohonan.

Tim pengacara Liu Lei percaya bahwa menurut dokumen tersebut, praktisi Web3 daratan dapat berharap untuk menggunakan aset daratan sebagai aset jaminan untuk penerbitan mata uang di Hong Kong, yang secara fundamental tidak berbeda dari investasi konvensional selain mata uang virtual. Hanya investor individu dalam negeri China yang telah menyelesaikan pendaftaran berdasarkan Dokumen 37 dan memenuhi persyaratan terkait yang dapat memastikan bahwa pengembalian dana yang diperoleh dari investasi luar negeri adalah sah dan sesuai. Selain itu, investor juga harus memberikan dokumen pendaftaran No. 37 yang telah diisi lengkap kepada departemen terkait ketika pendapatan yang dihasilkan oleh investasi luar negeri (termasuk pendapatan transaksi, dividen, bunga, dll.) kembali ke Tiongkok. Oleh karena itu, jika seorang penduduk daratan mengembangkan bisnis di Hong Kong dan ingin menggadaikan aset daratan sebagai kontribusi modal, dia harus memenuhi persyaratan Dokumen No. 37 dan melalui proses peninjauan dan pendaftaran yang ketat dari Komisi Perdagangan, jika tidak, dia tidak dapat menjadi seorang investor yang memenuhi syarat juga akan ada hambatan untuk mengembalikan dana penerima.

**Namun, saat ini, dalam praktiknya, apakah penggunaan aset daratan sebagai aset jaminan untuk penerbitan mata uang di Hong Kong dapat berhasil melewati peninjauan Komisi Perdagangan masih harus diverifikasi. Kami juga menantikan rilis resmi investasi di daratan di masa depan sinyal yang lebih ramah. **