Points clés｜Une lecture rapide de la version révisée des "Lignes directrices pour la lutte contre le blanchiment d'argent" de Hong Kong

La Hong Kong Securities Regulatory Commission a publié les « Lignes directrices sur la lutte contre le blanchiment d'argent » (applicables aux fournisseurs de services d'actifs virtuels agréés).

**Source : **Commission de réglementation des valeurs mobilières de Hong Kong

Organisation : Foresight News

Les dernières "Lignes directrices pour la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (applicables aux sociétés agréées et aux fournisseurs de services d'actifs virtuels agréés par la SFC)" de la Hong Kong Securities Regulatory Commission ont ajouté une nouvelle section sur les risques de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme liés aux actifs virtuels 12 chapitres pour fournir des orientations sur la réglementation et les normes de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme pour faire face à ces risques.

Cette section explique également comment certaines réglementations existantes s'appliquent aux transactions et activités d'actifs virtuels, et fournit des exemples d'indicateurs de risque et d'indicateurs d'opérations et d'activités suspectes liés aux actifs virtuels pour évaluer les risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme. Les points clés de Foresight News sont les suivants.

Mesurer le risque des actifs virtuels

Les institutions financières (fournisseurs de services d'actifs virtuels agréés par la China Securities Regulatory Commission) doivent tenir pleinement compte d'une série de facteurs lorsqu'elles mesurent le niveau de risque global auquel elles sont confrontées, tels que : le risque pays, le risque client, le risque de transaction produit/service et d'autres risques.

Parmi eux, les risques des transactions de produits/services comprennent la valeur du capital de marché, la volatilité de la valeur et des prix, le volume ou la liquidité des transactions et (le cas échéant), la part de marché, etc. des actifs virtuels fournis. actifs avec des actifs virtuels à anonymat renforcé, etc.

Lorsque les institutions financières identifient et évaluent les risques potentiels de blanchiment d'argent/financement du terrorisme dans le développement de nouveaux produits et de nouvelles activités, devraient également identifier et évaluer les risques associés à l'utilisation de technologies ou de mécanismes d'anonymat améliorés (y compris, mais sans s'y limiter, les fonctions des actifs virtuels, des mélangeurs de devises, des dispositifs de transfert de devises, des portefeuilles de confidentialité et d'autres technologies qui masquent l'identité de l'expéditeur, du bénéficiaire, du détenteur ou du bénéficiaire effectif des actifs virtuels) peuvent découler du risque de blanchiment d'argent/financement du terrorisme lié aux transactions d'actifs virtuels. Tout en prenant les mesures appropriées pour réduire et gérer les risques identifiés, les institutions financières devraient s'abstenir de s'engager dans de telles transactions d'actifs virtuels si elles ne sont pas en mesure de réduire et de gérer ces risques.

Examen de diligence raisonnable à l'égard de la clientèle : exécution des mesures

Les institutions financières doivent mettre en œuvre des mesures de vigilance à l'égard des clients dans les situations suivantes :

• Avant d'établir une relation d'affaires avec ce client ;
• Avant d'effectuer une transaction extraordinaire pour ce client qui implique (i) un montant équivalent à 120 000 $ ou plus (ou le même montant converti dans une autre devise) ; ou (ii) un montant égal ou supérieur à 8 000 $ (ou le montant équivalent dans toute autre devise) et est un virement bancaire.

Avant d'effectuer des transactions non récurrentes (y compris des transferts d'actifs virtuels et des échanges d'actifs virtuels) qui sont des transferts d'actifs virtuels** et impliquent des actifs virtuels équivalents à au moins 8 000 yuans, les institutions financières doivent effectuer une diligence raisonnable à l'égard du client Mesures, **indépendamment de savoir si la transaction associée est une exécution unique ou plusieurs exécutions de transactions liées.

Avant de procéder à un transfert d'actifs virtuels impliquant au moins 8 000 dollars de Hong Kong, l'institution de transfert de fonds doit obtenir et enregistrer les informations de l'expéditeur et du bénéficiaire, et soumettre en toute sécurité les informations pertinentes à l'institution de collecte.

## Due Diligence client : identification et vérification du client

Pour les clients personnes physiques, les institutions financières doivent au moins obtenir les informations suivantes pour identifier les clients :

• nom et prénom;
• date de naissance;
• Pays de citoyenneté;
• Numéro d'identification ou numéro de passeport et type de document.

Pour les clients qui sont des personnes morales, les institutions financières doivent au moins obtenir les informations d'identification suivantes pour vérifier l'identité des clients :

• nom et prénom;
• date de constitution, d'établissement ou d'enregistrement ;
• lieu de constitution, d'établissement ou d'enregistrement (y compris l'adresse du siège social) ;
• Numéro d'identification unique (tel que le numéro d'enregistrement ou le numéro d'enregistrement d'entreprise) et type de document ; *Établissement principal (si différent de l'adresse du siège social).

Si le client appartient à une fiducie ou à d'autres arrangements juridiques similaires, l'institution financière doit obtenir au moins les informations d'identification suivantes pour identifier le client :

• le nom de la fiducie ou de la construction juridique ;
• Date d'établissement ou de liquidation ;
• Juridiction dont les lois régissent la fiducie ou la construction juridique
• district;
• Numéro d'identification unique et catégorie de document accordés par toute agence officielle
• Adresse du siège social (le cas échéant).

En outre, les institutions financières (d'actifs virtuels) devraient obtenir des adresses IP et des horodatages, des données de géolocalisation, des numéros d'identification d'appareils.

Que sont les transactions suspectes ?

Concernant le client :

• Les clients qui n'ont aucune raison apparente d'utiliser les services d'une institution financière (par exemple, un client qui ouvre un compte pour un service de négociation d'actifs virtuels, mais ne dépose que de la monnaie fiduciaire ou des actifs virtuels et retire ensuite la totalité du solde ou la quasi-totalité de les actifs de dépôt sans autres activités ; ou les clients situés en dehors de Hong Kong ouvrent des comptes auprès d'institutions financières pour acheter et vendre des actifs virtuels qui sont également fournis par des fournisseurs de services d'actifs virtuels dans leur région) ;
• La source des fonds concernés est inconnue ou incompatible avec le statut et le statut superficiel du client ;
• Le client entre sur la plateforme ou envoie une instruction de transaction à partir d'une adresse IP qui peut présenter un risque plus élevé, comme une juridiction à risque plus élevé, une adresse IP située dans une juridiction qui n'est pas la résidence ou le principal établissement du client, ou préalablement identifié par une institution financière Se méfier, être associé à des marchés du « dark web » ou à des logiciels favorisant l'anonymat ou permettant une communication anonyme, etc.

** Circonstances liées à la transaction : **

• L'achat et la vente d'actifs virtuels n'ont aucun but apparent, ou la nature, la taille ou la fréquence des transactions semblent inhabituelles ;
• Implique l'achat, la vente ou l'échange miroir d'actifs virtuels utilisés pour l'échange de devises à des fins illégales ou sans objectif commercial apparent ;
• convertir des actifs virtuels en monnaie fiduciaire à perte éventuelle sans tenir compte, par exemple, des fluctuations de prix ou des frais de commission élevés, sans justification commerciale apparente ;
• Convertir une grande quantité de monnaie fiduciaire ou d'actifs virtuels en d'autres ou plusieurs actifs virtuels sans raison logique ou évidente, obscurcissant le flux de fonds.

Circonstances liées aux irrégularités du marché :

• Passer des ordres d'achat et de vente sur le même actif virtuel dans l'ordre chronologique avec le compte du même bénéficiaire effectif ou personne associée ;
• Parrainez plusieurs nouveaux clients par la même personne dans un court laps de temps pour acheter et vendre le même actif virtuel ;
• Le client participe à des achats et ventes pré-arrangés ou non concurrentiels, notamment :

1. L'achat et la vente d'actifs virtuels spécifiques en quantités égales ("wash trading"), créant ainsi l'illusion d'un commerce actif, tandis que la propriété effective des actifs virtuels reste inchangée.
2. Accumulez des actifs virtuels à un petit prix incrémentiel et augmentez progressivement le prix des actifs virtuels au fil du temps ;
3. Le client achète une grande quantité d'actifs virtuels en peu de temps, en particulier ceux dont le volume de transactions est faible, et l'ampleur de la transaction n'est pas proportionnée à la situation du client.