Hiểu về thuế tiền điện tử

Thuế trong tiền điện tử không khác với thuế trong các lĩnh vực khác.

Cách thuế được khấu trừ từ thu nhập của bạn là cách thuế được khấu trừ từ các giao dịch tiền điện tử của bạn.

Mặc dù, không phải tất cả các giao dịch tiền điện tử đều thu hút thuế.

Các giao dịch tiền điện tử mà chính phủ đánh thuế được gọi là các sự kiện chịu thuế

Sự kiện không chịu thuế là loại giao dịch tiền điện tử được miễn thuế.

Các sự kiện chịu thuế bao gồm bán tài sản kỹ thuật số, khai thác tiền điện tử và trao đổi tiền điện tử.

Các sự kiện không chịu thuế bao gồm quyên góp tiền điện tử, nhận tiền điện tử làm quà tặng, giữ tài sản kỹ thuật số của bạn trong ví sau khi mua, v.v.

Liên quan đến thuế tiền điện tử, người ta có thể tự hỏi làm thế nào một thị trường kỹ thuật số không có quy định hoặc cơ quan quản lý sẽ bị đánh thuế.

Đừng lo lắng, bài viết này sẽ giải thích chi tiết cách tiền điện tử bị đánh thuế.

Giới thiệu về thuế tiền điện tử

---

Kể từ năm 2014, luật tiền điện tử tiếp tục giữ nguyên; tất cả lợi nhuận thu được từ tiền điện tử đều phải chịu thuế.

Thông báo của Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) năm 2014-2021 nêu tất cả những điều cơ bản về thuế tiền điện tử và các thủ tục mà các giao dịch của bạn sẽ bị đánh thuế. Tuy nhiên, không phải tất cả các giao dịch đều thu hút số tiền thuế như nhau.

Ví dụ: Sở Thuế vụ Hoa Kỳ đã nói rõ rằng họ sẽ coi tất cả các loại tiền kỹ thuật số là tài sản có thể đầu tư cho mục đích khai thuế.

Chính phủ yêu cầu bạn báo cáo doanh số bán tiền điện tử, giao dịch, thanh toán, chuyển đổi và chuyển tiền cho Sở thuế vụ ở Hoa Kỳ. Ở một số khu vực, bạn báo cáo các giao dịch cho cơ quan Nhà nước.

Hơn nữa, không phải tất cả các giao dịch và giao dịch tiền điện tử đều thu hút thuế.

Những giao dịch tiền điện tử không thu hút thuế được gọi là sự kiện Không chịu thuế, trong khi những giao dịch tiền điện tử thu hút thuế được gọi là sự kiện chịu thuế.

Lúc này, cần xem xét cụ thể những sự kiện nào chịu thuế và không chịu thuế. Chúng tôi cũng sẽ xác định các giao dịch thuộc cả hai loại.

Sự kiện không chịu thuế là gì?

---

Các giao dịch tiền điện tử sau đây không thu hút thuế. Chúng bao gồm;

Mua tiền điện tử bằng tiền mặt và giữ nó
Nếu bạn mua tài sản kỹ thuật số bằng tiền mặt và giữ nó trong ví blockchain của mình, bạn sẽ không bị đánh thuế bất kể bạn giữ mã thông báo trong ví bao lâu.

Hầu hết các nhà đầu tư mua tài sản tiền điện tử bằng tiền mặt và giữ chúng trong ví của họ cho đến khi nó cuối cùng tăng giá và họ sẽ bán chúng sau đó. Trong thời gian HODL, bạn sẽ không bị đánh thuế.

Quyên góp tiền điện tử
Bạn sẽ không bị đánh thuế nếu quyên góp cho tổ chức từ thiện và phi lợi nhuận được công nhận bằng tiền điện tử.

Một số tổ chức từ thiện thuộc 501 (c) (3) tổ chức từ thiện, như GiveCrypto.org. Nếu bạn tặng một mã thông báo từ ví blockchain của mình cho họ, bạn có thể yêu cầu một khoản khấu trừ từ thiện.

Nhận và tặng quà
Nếu bạn được tặng một loại tiền điện tử trong thị trường tiền điện tử, bất kể giá trị nào, nó sẽ không thu hút được thuế. Tuy nhiên, nếu bạn bán một món quà như vậy hoặc đặt cược nó trên mạng blockchain, nó sẽ phải chịu thuế.

Ngoài ra, nếu bạn tặng một tài sản kỹ thuật số trị giá dưới 15.000 đô la trong một năm dương lịch, bạn sẽ không bị đánh thuế. Tuy nhiên, nếu món quà có giá trị vượt quá 15.000 đô la, bạn sẽ phải khai thuế quà tặng và khoản thuế thích hợp sẽ được khấu trừ.

Chuyển tiền điện tử qua ví của bạn
Nếu bạn sở hữu nhiều ví blockchain và tất cả chúng đều mang thông tin cá nhân của bạn, bạn có thể chuyển và trao đổi tài sản kỹ thuật số mà không phải chịu thuế.

Trong trường hợp này, bạn có thể chuyển trên cơ sở chi phí ban đầu của mình và ngày bạn mua tiền điện tử.

Sự kiện chịu thuế là gì?

---

Nếu thu nhập và giao dịch của bạn thuộc danh mục này, bạn sẽ bị đánh thuế tương ứng. Các giao dịch đó bao gồm;

Bán tài sản kỹ thuật số của bạn để thu lại tiền mặt
Nếu bạn mua một tài sản kỹ thuật số và giữ nó trong ví blockchain của mình, nó sẽ không phải chịu thuế. Thời điểm bạn quyết định bán nó, để đổi lấy tiền mặt, bạn sẽ bị đánh thuế.

Đặc biệt nhất là khi bạn kiếm được khi giữ một tài sản kỹ thuật số như vậy trong ví, bạn phải trả thuế. Đôi khi, bạn có thể khấu trừ khoản lỗ của mình vào khoản thuế bạn phải trả khi bán thua lỗ.

Chuyển đổi và trao đổi tiền điện tử
Nếu bạn sở hữu một loại tiền điện tử và quyết định chuyển đổi nó sang một mã thông báo khác, bạn phải chịu thuế. Ngoài ra, nếu bạn trao đổi một tài sản kỹ thuật số lấy một tài sản blockchain khác, bạn sẽ bị đánh thuế.

Ví dụ: nếu bạn có 1BTC ( bitcoin ) trong ví blockchain của mình và muốn chuyển đổi nó sang ETH (ethereum), bạn sẽ phải trả thuế.

Khai thác tiền điện tử
Khi bạn khai thác tiền điện tử, nó sẽ được coi là “thu nhập chịu thuế” và bạn sẽ phải trả tiền.

Lý do khai thác thu hút thuế là có khả năng cao là giá trị thị trường của mã thông báo sẽ tăng lên vào thời điểm người nhận nhận được chúng.

Nếu bạn coi hoạt động khai thác như một công việc kinh doanh, thì đây là một loại thuế khác và khai thác tiền điện tử như một hoạt động kinh doanh sẽ bị đánh thuế là thu nhập từ hoạt động kinh doanh tự doanh.

Nhận Airdrop
Airdrop luôn ở dạng quà tặng hoặc phần thưởng từ các nhà phát triển tiền điện tử. Airdrop là chiến thuật chiến dịch tiếp thị để thu hút nhiều người đầu tư hơn và nâng cao giá trị của tài sản kỹ thuật số.

Nếu bạn nhận được airdrop, bạn nên báo cáo nó trong thu nhập của bạn vì nó phải chịu thuế. Airdrop bị đánh thuế dựa trên số tiền bạn nhận được.

Trong tương lai, điều cần thiết là phải giải thích cách tính thuế tiền điện tử một cách ngắn gọn. Mặc dù không nên tự tính thuế, nhưng bạn chỉ nên khai thuế cho các trường hợp chịu thuế.

Cách tính thuế tiền điện tử của bạn

---

Hầu hết các hộ gia đình ở Mỹ không bận tâm đến việc tính thuế thu nhập liên bang và tiểu bang của họ, và chính phủ sẽ khấu trừ từ nguồn.

Điều tương tự cũng áp dụng cho thuế tiền điện tử. Khi bạn báo cáo thu nhập hoặc chi tiết giao dịch của mình, bạn nên chỉ định rằng thu nhập dựa trên tiền điện tử và thuế của bạn sẽ được tính dựa trên khung thuế của bạn.

Thu nhập và giao dịch tiền điện tử của bạn càng cao, bạn sẽ phải chịu thuế càng cao. Bạn chuyển sang khung thuế cao hơn khi vượt quá một giới hạn cụ thể.

Kết luận

---

Chúng tôi đã sử dụng Sở Thuế vụ Hoa Kỳ làm nghiên cứu điển hình trong bài viết này. Mặc dù thị trường tiền điện tử không chịu bất kỳ quy định nào ở Mỹ, nhưng chính phủ đã yêu cầu mọi nhà đầu tư và chủ sở hữu phải báo cáo các giao dịch của họ để nộp thuế.

Một số giao dịch tiền điện tử không thu hút thuế, trong khi một số giao dịch thu hút thuế. Tất cả các giao dịch thu hút các loại thuế khác nhau khi chúng thuộc các trường hợp chịu thuế.

Tính toán thuế tiền điện tử của bạn có thể khá tẻ nhạt; bạn nên cho phép các cơ quan quản lý hoặc cơ quan phụ trách thực hiện tính toán. Bạn có thể kiểm tra chéo khi nhận được hồ sơ thuế cuối cùng.



Tác giả: Valentine A. , Nhà nghiên cứu Gate.io
Bài viết này chỉ trình bày quan điểm của nhà nghiên cứu và không cấu thành bất kỳ đề xuất đầu tư nào.
Gate.io bảo lưu mọi quyền đối với bài viết này. Việc đăng lại bài viết sẽ được cho phép với điều kiện tham khảo Gate.io. Trong mọi trường hợp, hành động pháp lý sẽ được thực hiện do vi phạm bản quyền.