ทำความเข้าใจกับภาษีคริปโต

ภาษีในสกุลเงินดิจิทัลไม่แตกต่างจากภาษีในภาคอื่นๆ

วิธีหักภาษีจากรายได้ของคุณคือการหักภาษีจากธุรกรรมคริปโตของคุณ

แม้ว่าธุรกรรมคริปโตบางรายการจะไม่ต้องเสียภาษี

ธุรกรรมคริปโตที่ต้องเสียภาษี รัฐบาลเรียกว่าเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี

เหตุการณ์ที่ไม่ต้องเสียภาษีเป็นประเภทของธุรกรรมคริปโตที่ได้รับการยกเว้นภาษี

เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ได้แก่ การขายสินทรัพย์ดิจิทัล การขุดคริปโต และการแลกเปลี่ยนคริปโต

กิจกรรมที่ไม่ต้องเสียภาษี เช่น การบริจาคคริปโต รับคริปโต เป็นของขวัญ ถือสินทรัพย์ดิจิทัลในกระเป๋าเงินของคุณหลังจากซื้อ เป็นต้น

เมื่อพิจารณาจากภาษีคริปโต อาจมีคนสงสัยว่าตลาดดิจิทัลที่ไม่มีกฎระเบียบหรือหน่วยงานกำกับดูแลจะถูกเก็บภาษีได้อย่างไร

ไม่ต้องกังวล บทความนี้จะอธิบายในรายละเอียดเกี่ยวกับวิธีการเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิทัล

บทนำสู่ภาษีคริปโต

ตั้งแต่ปี 2014 กฎหมายของสกุลเงินดิจิทัลยังคงเหมือนเดิม กำไรทั้งหมดจากคริปโตนั้นต้องเสียภาษี

ประกาศจาก Internal Revenue Service (IRS) ประจำปี 2557-2564 ระบุข้อมูลพื้นฐานทั้งหมดของการเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลและขั้นตอนในการเก็บภาษีจากธุรกรรมของคุณ อย่างไรก็ตาม ไม่ใช่ว่าธุรกรรมทั้งหมดจะมีจำนวนภาษีเท่ากัน

ตัวอย่างเช่น กรมสรรพากรของสหรัฐอเมริกาได้ชี้แจงอย่างชัดเจนว่าพวกเขาจะปฏิบัติต่อสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดเป็นสินทรัพย์ที่ลงทุนได้เพื่อวัตถุประสงค์ในการยื่นภาษี

รัฐบาลคาดหวังให้คุณรายงานการขายคริปโตของคุณ ธุรกรรม การชำระเงิน การแปลง และการโอนคริปโตไปยังกรมสรรพากรของสหรัฐอเมริกา ในบางภูมิภาค คุณต้องรายงานธุรกรรมต่อหน่วยงานของรัฐ

นอกจากนี้ ไม่ใช่ทุกธุรกรรมจะต้องเสียภาษี

ธุรกรรมคริปโตที่ไม่เสียภาษีเรียกว่าเหตุการณ์ที่ไม่ต้องเสียภาษี ในขณะที่การซื้อขายคริปโตที่ต้องเสียภาษีนั้นเรียกว่าเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี

ณ จุดนี้ มีความจำเป็นต้องพิจารณาถึงเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีโดยละเอียด เราจะอธิบายธุรกรรมที่อยู่ภายใต้ทั้งสองหมวดหมู่ด้วย

เหตุการณ์ที่ไม่ต้องเสียภาษีคืออะไร

ธุรกรรมคริปต่อไปนี้ไม่ต้องเสียภาษี ได้แก่

การซื้อคริปโตโดยใช้เงินสดและการเก็บคริปโต

หากคุณซื้อสินทรัพย์ดิจิทัลด้วยเงินสดและถือไว้ในกระเป๋าเงินบล็อกเชน คุณจะไม่ถูกหักภาษีไม่ว่าคุณจะถือโทเค็นในกระเป๋าเงินนานแค่ไหน

นักลงทุนส่วนใหญ่ซื้อสินทรัพย์คริปโตด้วยเงินสดและเก็บไว้ในกระเป๋าเงินของพวกเขาจนกว่าจะมีค่าขึ้น และพวกเขาจะขายมันในภายหลัง ในช่วงระยะเวลาของการเก็บคุณจะไม่ต้องเสียภาษี

การบริจาคคริปโต

คุณจะไม่ต้องเสียภาษีหากคุณบริจาคให้กับองค์กรการกุศลและองค์กรไม่แสวงหาผลกำไรด้วยสกุลเงินดิจิทัล

องค์กรการกุศลบางแห่งอยู่ภายใต้องค์กรการกุศล 501(c)(3) เช่น GiveCrypto.org หากคุณบริจาคโทเค็นจากกระเป๋าเงินบล็อกเชนให้กับพวกเขา คุณสามารถขอรับการลดภาษีเพื่อการกุศลได้

การรับและให้ของขวัญ

หากคุณได้รับของขวัญเป็นสกุลเงินดิจิทัลในตลาดซื้อขายคริปโต คุณไม่ต้องภาษี ไม่ว่ามูลค่าจะเท่าใดก็ตาม อย่างไรก็ตาม หากคุณขายของขวัญดังกล่าวหรือฝากไว้บนเครือข่ายบล็อกเชน คุณจะต้องเสียภาษี

นอกจากนี้ หากคุณให้ของขวัญเป็นทรัพย์สินดิจิทัลที่มีมูลค่าต่ำกว่า 15,000 ดอลลาร์สหรัฐในปีปฏิทินเดียว คุณจะไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม หากของขวัญมีมูลค่าเกิน 15,000 ดอลลาร์สหรัฐ คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีของขวัญ และภาษีอื่นๆที่เกี่ยวข้อง

โอนคริปโตข้ามกระเป๋าของคุณ

หากคุณเป็นเจ้าของกระเป๋าสตางค์บล็อกเชนหลายใบและมีข้อมูลส่วนบุคคลของคุณอยู่ คุณสามารถโอนและแลกเปลี่ยนสินทรัพย์ดิจิทัลได้โดยไม่ต้องเสียภาษี

ในกรณีนี้ คุณสามารถโอนผ่านเกณฑ์ต้นทุนเดิมและวันที่คุณได้รับสกุลเงินดิจิทัลได้

เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีคืออะไร

หากรายได้และธุรกรรมของคุณอยู่ในหมวดหมู่นี้ คุณจะต้องเสียภาษี ธุรกรรมนั้นรวมถึง

ขายสินทรัพย์ดิจิทัลของคุณเพื่อแลกกับเงินสด

หากคุณซื้อสินทรัพย์ดิจิทัลและเก็บไว้ในกระเป๋าเงินบล็อกเชน จะไม่มีการเก็บภาษี ทันทีที่คุณตัดสินใจขายเพื่อแลกกับเงินสด คุณจะต้องเสียภาษี

โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อคุณได้รับในขณะที่ถือสินทรัพย์ดิจิทัลดังกล่าวในกระเป๋าเงินของคุณ คุณจะต้องเสียภาษี บางครั้ง คุณสามารถหักขาดทุนจากภาษีที่คุณคาดว่าจะจ่ายเมื่อคุณขายขาดทุน

การแปลงและแลกเปลี่ยนคริปโต

หากคุณเป็นเจ้าของสกุลเงินดิจิทัลและตัดสินใจที่จะแปลงเป็นโทเค็นอื่น คุณจะต้องเสียภาษี นอกจากนี้ หากคุณแลกเปลี่ยนสินทรัพย์ดิจิทัลเป็นสินทรัพย์บล็อกเชนอื่น คุณจะต้องเสียภาษี

ตัวอย่างเช่น หากคุณมี 1BTC (bitcoin) ในกระเป๋าเงินบล็อกเชนของคุณและต้องการแปลงเป็น ETH (ethereum) คุณจะต้องจ่ายภาษี

การขุดคริปโต

เมื่อคุณขุดสกุลเงินดิจิทัลจะถือว่า "ต้องเสียภาษีเป็นรายได้" และคุณจะต้องจ่ายภาษี

เหตุผลที่การขุดคริปโตดึงดูดภาษีคือมีความเป็นไปได้สูงที่มูลค่าตลาดของโทเค็นจะเพิ่มขึ้นตามเวลาที่ผู้รับได้รับ

หากคุณทำเหมืองเป็นธุรกิจ นี่เป็นภาษีที่แตกต่างกัน และการขุดคริปโตจากการร่วมทุนทางธุรกิจจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ

การได้รับ Airdrop

Airdrops อยู่ในรูปแบบของการแจกของรางวัลหรือรางวัลจากนักพัฒนาสกุลเงินดิจิทัลเสมอ Airdrops เป็นกลยุทธ์ทางการตลาดในการดึงดูดผู้คนให้เข้ามาลงทุนและผลักดันมูลค่าของสินทรัพย์ดิจิทัล

หากคุณได้รับ airdrops คุณควรรายงานในรายได้ของคุณเนื่องจากต้องเสียภาษี Airdrops จะถูกหักภาษีตามจำนวนเงินที่คุณได้รับ

ต่อไป เราจำเป็นต้องอธิบายโดยย่อว่าภาษีคริปถูกคำนวณอย่างไร แม้ว่าจะไม่แนะนำให้คำนวณภาษีด้วยตัวเอง แต่คุณควรยื่นภาษีเฉพาะกรณีที่ต้องเสียภาษีเท่านั้น

วิธีการคำนวณภาษีคริปโตของคุณ

คนอเมริกาไม่สนใจที่จะคำนวณภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง และรัฐบาลได้หักจากแหล่งที่มานั้นๆแล้ว

เช่นเดียวกับภาษีคริปโต เมื่อคุณรายงานรายได้หรือรายละเอียดธุรกรรมของคุณ คุณควรระบุว่ารายได้นั้นมาจากคริปโต และภาษีของคุณจะถูกคำนวณตามประเภทภาษี

ยิ่งรายรับและธุรกรรมคริปโตของคุณสูงเท่าไหร่ ภาษีก็จะยิ่งสูงขึ้น กระบอกภาษีจะสูงขึ้นเมื่อรายรับคุณเกินกระบอกภาษีเดิม

สรุป

เราใช้หน่วยงานจัดเก็บภาษีอากรของสหรัฐอเมริกาเป็นกรณีศึกษาในบทความนี้แม้ว่าตลาดคริปโตจะไม่อยู่ภายใต้ข้อบังคับใด ๆ ในอเมริกา แต่รัฐบาลได้สั่งให้นักลงทุนและผู้ถือทุกรายรายงานธุรกรรมของตนเพื่อยื่นภาษี

ธุรกรรมคริปโตบางรายการไม่เสียภาษี ในขณะที่บางธุรกรรมเสียภาษี ธุรกรรมทั้งหมดเสียภาษีที่แตกต่างกันเมื่ออยู่ภายใต้เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี

การคำนวณภาษีคริปโตของคุณอาจค่อนข้างน่าเบื่อ คุณควรอนุญาตให้หน่วยงานกำกับดูแลหรือหน่วยงานที่รับผิดชอบทำการคำนวณ คุณสามารถตรวจสอบได้เมื่อคุณได้รับไฟล์ภาษี

ผู้เขียน: Valentine A. นักวิจัย Gate.io

-บทความนี้แสดงความเห็นของผู้วิจัยเท่านั้น และไม่ถือเป็นข้อเสนอแนะในการลงทุนใดๆ

-Gate.io ขอสงวนสิทธิ์ทั้งหมดในบทความนี้ อนุญาตให้โพสต์บทความซ้ำโดยอ้างอิงถึง Gate.io ทั้งนี้ Gate.io จะดำเนินการทางกฎหมายสำหรับการละเมิดลิขสิทธิ์ทุกกรณี