مقدمة

يتضمن تعدين العملات المشفرة استخدام أجهزة كمبيوتر متخصصة لحل المشكلات الرياضية المعقدة والتحقق من المعاملات وإنشاء عملات رقمية جديدة. اجتذب الارتفاع في أسعار البيتكوين والعملات المشفرة الأخرى استثمارات كبيرة في أنشطة التعدين. غير أن العديد من البلدان تفتقر إلى أطر قانونية واضحة، مما يؤدي إلى عدم كفاية تنظيم قطاع التعدين. ونتيجة لذلك ، بدأت دول مختلفة في تنفيذ القوانين واللوائح ذات الصلة لتعزيز التنمية الصحية للصناعة ومعالجة المخاطر المحتملة.

تشريعات تعدين العملات الرقمية في الدول والمناطق الرئيسية

روسيا

نظرة عامة على التشريعات: في 30 يوليو 2024، أقرت السلطة التشريعية الروسية مشروع القانون رقم 237585-8، الذي يوفر إطارًا قانونيًا واضحًا لتعدين العملات الرقمية. سيدخل هذا المشروع قانونًا حيز التنفيذ في 1 نوفمبر 2024، مما يعني تشريع تعدين العملات الرقمية في روسيا.

ماذا في الفاتورة؟

• الأنشطة التعدينية المشروعة: يسمح التشريع صراحة بتعدين العملات الرقمية في روسيا، مطالبا الشركات والأفراد ذوي الصلة بالامتثال للأحكام القانونية.
• التسجيل والترخيص: يمكن للكيانات القانونية ورجال الأعمال الفرديين المسجلين لدى وزارة التنمية الرقمية الروسية التعدين عملات مشفرة.يمكن للمواطنين الأفراد التعدين بدون تسجيلولكن يجب أن يضمنوا أن استهلاك الكهرباء الخاص بهم لا يتجاوز الحدود المفروضة من قبل الحكومة.
• حدود استهلاك الكهرباء: يجب على الأفراد المشاركين في التعدين الالتزام بحدود استهلاك الكهرباء الحكومية لتجنب تشديد نظام الطاقة.
• التنظيم والامتثال: يجب على العاملين في التعدين الإبلاغ عن معلومات حول العملات الرقمية التي يقومون بتعدينها، بما في ذلك معرفات العناوين، إلى الجهات الحكومية المعتمدة. تحظر القانون على الكيانات غير المرخصة من إجراء أنشطة التعدين في المناطق التي يتم تقييدها قانونيًا. سيواجه المخالفون عقوبات تنظيمية.

القيود والتحديات:

• حظر الإعلان والتداول: التشريعتحظر الإعلانات عن العملات الرقمية ويقيد عرض العملات الرقمية لمجموعات كبيرة من الناس.
• القيود الإقليمية: تحتفظ الحكومة بالحق في منع تعدين العملات الرقمية في بعض المناطق لحماية البيئات المحلية وموارد الطاقة.

تعديلات على الأطر القانونية:

تتضمن التشريعات عدة تعديلات على القوانين الحالية، بما في ذلك قانون صناعة الطاقة الكهربائية الفيدرالية وقانون الأصول المالية الرقمية والعملات الرقمية وتعديلات بعض القوانين التشريعية. تهدف هذه التعديلات إلى توفير أسس قانونية أوضح لأنشطة التعدين، وضمان الامتثال للصناعة والتنمية المستدامة.

الصين

نظرة عامة على التشريعات: فرضت الحكومة الصينية إجراءات تنظيمية صارمة على أنشطة تعدين العملات الرقمية. في سبتمبر 2021، أصدرت اللجنة الوطنية للتنمية والإصلاح (NDRC)، بالاشتراك مع 11 دائرة أخرى،تنويه بشأن تنظيف أنشطة "تعدين" العملة الافتراضية، وتصنيف تعدين العملات الرقمية كصناعة مستبعدة. تهدف هذه السياسة إلى تحسين الهيكل الصناعي، وتعزيز توفير الطاقة وتقليل الانبعاثات، ودعم أهداف الصين في الذروة الكربونية والحياد الكربوني.

ماذا في الفاتورة؟

• صناعة الكترونية محظورة: تصنيف واضح لتعدين العملات الرقمية كصناعة محظورة، ويتطلب تصحيح وإيقاف المشاريع الحالية للتعدين ومنع الاستثمار في مشاريع تعدين جديدة.
• تنظيم استهلاك الكهرباء: تم تضمين أنشطة التعدين في سياسة التسعير المتفاوت للكهرباء، حيث يتم تطبيق معدل الكهرباء للشركات المستبعدة. يبلغ معدل الإضافة الزائدة 0.3 يوان لكل كيلوواط ساعة، ويسمح للحكومات المحلية بزيادة المعدل الزائد استنادًا إلى الظروف الفعلية.
• العقوبات الإدارية: سيتم أمر الشركات التي لا تستطيع الخروج في الوقت المحدد بالتوقف عن الإنتاج أو إغلاقها وفقًا للقوانين واللوائح الوطنية. بالإضافة إلى ذلك، فإن الحكومة تكثف جهودها لمكافحة أنشطة تعدين العملات الرقمية.

المحظورات والقيود:

• القضاء الشامل: يُطلب من الحكومات المحلية تصفية مشاريع تعدين العملات الرقمية الموجودة حاليًا، وخاصة في المناطق الغنية بالموارد مثل منغوليا الداخلية وسيتشوان وتشينغهاي. تتضمن التدابير قطع توريد الكهرباء وفصل الاتصال بالإنترنت ومصادرة المعدات.
• آلية التقارير: تم إنشاء مقاطعاتمنصات التقارير لتعدين العملات الرقميةالسماح للجمهور بالإبلاغ عن انتهاكات وتعزيز تنفيذ القوانين والتنظيمات.

تعديلات على الإطار القانوني:

• الوضع القانوني: وفقًا للإشعار، لا تتمتع العملات الافتراضية بنفس الوضع القانوني كالعملات القانونية، وتُصنف الأنشطة التجارية ذات الصلة كأنشطة مالية غير قانونية. وهذا يعني أن جميع العمليات المتعلقة بالعملات الرقمية وأنشطة التعدين مقيدة بشكل صارم.
• اللوائح المحلية: قد قامت مناطق مختلفة بإصدار تشريعات محلية مقابلة لتعزيز الرقابة على أنشطة التعدين. على سبيل المثال،أصدرت مقاطعة تشجيانغ إشعارًا لتصحيح معدات تعدين العملات الافتراضية, وضع تفاصيل للتصادر الإجراءات للمعدات غير الصالحة.

الولايات المتحدة

تختلف السياسات التنظيمية لتعدين العملات الرقمية بشكل كبير في جميع ولايات الولايات المتحدة. على سبيل المثال،تكساس: ترحب بتعدين العملات الرقميةمع أسعار كهرباء منخفضة وحوافز ضريبية تجذب عددًا كبيرًا من المُعدِّنين، فقد أنشأت نيويورك حظرًا مؤقتًا على طلبات الترخيص لتعدين بيتكوين الجديدة لتقييم تأثيرها البيئي.

نظرة عامة على التشريعات المتعلقة بتعدين تكساس:

• توقعات الطلب على الكهرباء:أصدرت المجلس الأمريكي للموثوقية الكهربائية في تكساس (ERCOT) توقعات جديدة لمدة خمس سنوات في عام 2024،متوقع أن تتضاعف حاجة الشبكة الحكومية للطاقة تقريبًا بحلول عام 2030. يُرجع هذا النمو جزئيًا إلى الطلب على الكهرباء من تعدين العملات الرقمية ومراكز بيانات الذكاء الاصطناعي.
• الخلفية التشريعية: يفكر المشرعون في تكساس في وضع إطارات قانونية جديدة لمعالجة تأثير تعدين العملات الرقمية على الشبكة الكهربائية.أكد نائب حاكم تكساس دان باتريكيجب إعطاء الأولوية لاحتياجات الكهرباء للسكان والأعمال التجارية على خدمة الصناعات ذات الطاقة العالية.

التشريعات والسياسات الرئيسية:

• نظام الترخيص: تتطلب تكساس من جميع مشروعات تعدين العملات الرقمية تقديم طلبات للحصول على التراخيص ذات الصلة لضمان الامتثال لمعايير إمداد الكهرباء وحماية البيئة.
• قيود استخدام الكهرباء: قد تفرض التشريعات الجديدة حدود استخدام الكهرباء الأكثر صرامة على مراكز البيانات عالية الطاقة ومرافق التعدين لمنع الإجهاد الزائد على الشبكة. ويتضمن ذلك تقييد استخدام الكهرباء لبعض المرافق خلال فترات الطلب الذروة.
• تقييم تأثير البيئة: لضمان التنمية المستدامة، قد تتطلب تكساس منشآت التعدين الجديدة إجراء تقييمات لتأثير البيئة لتقييم تأثيرها المحتمل على النظام البيئي المحلي والنظام الطاقة.

التحديات التي تواجه صناعة التعدين:

• استهلاك طاقة عالي: نمو سوق العملات المشفرة وضع ضغط كبير على نظام الطاقة.تتوقع ERCOT أن يشكل تعدين العملات الرقمية نصف نمو الطلب على الكهرباء في المستقبل، مما يثير مخاوف بين الجمهور والمشرعين بشأن استهلاك الطاقة..
• عدم اليقين التنظيمي: على الرغم من أن تكساس يحتفظ حالياً بموقف مفتوح تجاه تعدين العملات الرقمية، قد تفرض السياسات المستقبلية لوائح أكثر صرامة، مما يخلق درجة من عدم اليقين لمشاركي الصناعة.

محتويات رئيسية لتشريع التعدين للعملات الرقمية في ولاية نيويورك:

الخلفية التشريعية:في عام 2022، قامت ولاية نيويورك بتنفيذ حظر مؤقتعلى تطبيقات تراخيص التعدين الجديدة لبيتكوين لتقييم الأثر البيئي لأنشطة التعدين. يمثل هذا الحظر المؤقت خطوة مهمة في جهود حكومة الولاية لتنظيم تعدين العملات الرقمية، مما يعكس تركيزها على التنمية المستدامة.

أحكام رئيسية:

• تقييم تأثير البيئة: تتطلب التشريعات من جميع طلبات تراخيص التعدين الجديدة أن تخضع لتقييم تأثير البيئة لضمان عدم تأثير أنشطة التعدين سلبًا على النظام الإيكولوجي المحلي. تهدف هذه الإجراءات إلى تعزيز استخدام الطاقة الخضراء وتقليل انبعاثات الكربون.
• نظام الترخيص:يجب على جميع شركات تعدين العملات الرقمية تقديم طلب للحصول على ترخيصويخضع للمراجعة من قبل الجهات التنظيمية ذات الصلة. يساعد هذا النظام في ضمان أن أنشطة التعدين متوافقة مع معايير الحماية البيئية الحكومية.
• قيود استخدام الكهرباء: قد تفرض التشريعات حدوداً على استخدام الكهرباء في المنشآت العالية الطاقة للتعدين لمنع الضغط المفرط على إمدادات الطاقة. تهدف هذه التدابير إلى إعطاء الأولوية لاحتياجات الكهرباء للمقيمين والأعمال التجارية.
• متطلبات الطاقة المتجددة: يشجع ولاية نيويورك شركات التعدين على استخدام الطاقة المتجددة للحد من التأثير البيئي. قد تشمل التشريعات حوافز لدعم المشاريع التي تعتمد مصادر الطاقة النظيفة مثل الطاقة الشمسية والطاقة الرياحية.

تأثير على الصناعة:

• زيادة تكاليف الامتثال: قد تؤدي التشريعات الجديدة إلى زيادة تكاليف الامتثال لشركات التعدين، خاصة في تقييم التأثير البيئي وتطبيقات التراخيص. قد يضطر هذا إلى خروج المنقبين الأصغر حجمًا من السوق، مما قد يزيد من اتجاهات التركيز المركزي.
• تنافسية السوق: يمكن أن تقلل السياسات التنظيمية الصارمة من تنافسية ولاية نيويورك في سوق تعدين العملات الرقمية العالمية.قد يختار بعض المنقبين الانتقال إلى ولايات تتمتع بتشريعات أكثر تساهلًا, مثل تكساس أو وايومنغ.
• فرص للتحول الأخضر: على الرغم من التحديات، تقدم التشريعات فرصة لصناعة التعدين للانتقال نحو التنمية المستدامة. من خلال اعتماد الطاقة النظيفة وتحسين كفاءة الطاقة، يمكن لشركات التعدين الامتثال للوائح بينما تقلل من تكاليف التشغيل.

كندا

نظرة عامة على التشريعات: لا تملك كندا قوانين محددة مخصصة لتعدين العملات الرقمية ولكنها تدير النشاط من خلال التشريعات والسياسات الحالية للتعدين. في السنوات الأخيرة ، أدركت الحكومة الفيدرالية أهمية التعدين في العملات الرقمية من الناحية الاقتصادية وبدأت في تنفيذ تدابير لتعزيز التنمية الصحية للصناعة. تهدف الحكومة إلى إنشاء بيئة تنظيمية فعالة وشفافة ومتوقعة لجذب الاستثمار ودعم النمو المستدام.

ماذا في الفاتورة:

• الإطار التنظيمي: تقوم الحكومة الكندية بالتقدماستراتيجية المعادن الحرجة الكندية، الذي يهدف إلى تحفيز استثمار التعدين، وتسريع تطوير المشاريع، وتعزيز مشاركة أصحاب المصلحة. تتضمن الاستراتيجية ائتمانات ضريبية ودعم مالي لتشجيع الاستكشاف وتطوير المعادن الحرجة.
• تراخيص وموافقات: تم تصميم عملية الحصول على التراخيص للمناجم الجديدة لإتمام تقييمات التأثير والموافقات في غضون خمس سنوات أو أقل، والمشاريع غير المعتمدة من الحكومة الفيدرالية في غضون عامين. يهدف هذا الهدف إلى تقليل أوقات موافقة المشروع وتعزيز التنبؤ.
• حوافز ضريبية:توفر الحكومة عدة اعتمادات ضريبية، مثل اعتماد ضريبة استكشاف المعادن بنسبة 15% واعتماد ضريبة استكشاف المعادن الحرجة بنسبة 30%، لتشجيع الشركات على الاستثمار في التنقيب والتطوير.

المحظورات والقيود:

• حماية البيئة: على الرغم من عدم منع أنشطة التعدين بشكل صريح، إلا أن الحكومة تفرض متطلبات بيئية صارمة. يجب أن تخضع جميع المرافق التعدينية الجديدة لتقييمات تأثير البيئة لضمان عدم تأثير عملياتهم سلباً على النظام البيئي.
• قيود استخدام الكهرباء: فرضت بعض المقاطعات، مثل كيبيك، قيوداً على استخدام الكهرباء في الأنشطة المرتبطة بالتعدين عالي الطاقة. وخلال فترات الحد من إمدادات الطاقة، قد يكون تخصيص الكهرباء لمشاريع التعدين الجديدة محدوداً.

تعديلات على الإطار القانوني:

• التطبيق القانوني: حاليًا، لا توجد قوانين في كندا تستهدف بشكل محدد تعدين العملات الرقمية. ومع ذلك، هناك تشريعات ذات الصلة مثل القانون الجنائي الكندي وقانون إيرادات الجريمة (غسيل الأموال) وتمويل الإرهاب, ينطبق على أنشطة التعدين لضمان الامتثال.
• تعديلات السياسة: مع تطور السوق ، قد يقوم الحكومة الكندية بضبط السياسات الحالية لدعم صناعة تعدين العملات الرقمية بشكل أفضل استنادًا إلى احتياجات الصناعة والتطورات التكنولوجية. على سبيل المثال ، يمكن أن تتم إدخال تنظيمات جديدة لتوضيح قانونية ومتطلبات التنظيم لأنشطة التعدين.

كازاخستان

الخلفية القانونية: كازاخستان هي واحدة من أهم مراكز تعدين بيتكوين في العالم. ومع زيادة أنشطة التعدين، أدركت الحكومة الحاجة لتنظيم مناسب لضمان توفير مستمر للطاقة وحماية البيئة.

ماذا في الفاتورة؟

• التسجيل والترخيص: يجب على جميع مشاريع تعدين العملات الرقمية التسجيل لدى وزارة الاقتصاد الوطني في كازاخستان والحصول على التراخيص اللازمة. تهدف هذه اللائحة إلى ضمان قانونية وامتثال أنشطة التعدين.
• تنظيم استخدام الكهرباء:فرضت حكومة كازاخستان نظام حصص الطاقة لأنشطة التعدين، مما يتطلب من المنقبين الالتزام بحدود استخدام الكهرباء المحددة لمنع نقص الطاقة الناجم عن استهلاك الطاقة المفرط.
• سياسات الضرائب:يجب على شركات التعدين دفع الضرائب وفقًا للقوانين ذات الصلة،بما في ذلك على سبيل الحصر ضريبة القيمة المضافة (الضريبة العامة على المبيعات) وضريبة الدخل الشركات. وبالإضافة إلى ذلك، يفكر الحكومة في فرض ضرائب إضافية على تعدين العملات الرقمية لمعالجة نقص الطاقة الناتج عن أنشطة التعدين.
• متطلبات حماية البيئة: يجب على جميع المرافق التعدين الجديدة أن تخضع لتقييمات تأثير البيئة لضمان أن أعمالها لا تؤثر سلباً على النظام البيئي المحلي. تهدف هذه الإجراءات إلى تعزيز التنمية المستدامة وتقليل انبعاثات الكربون.

الدعم الحكومي والتحديات:

• الدعم الحكومي: على الرغم من التدابير التنظيمية، تهدف كازاخستان إلى جذب الاستثمارات الأجنبية والتكنولوجيا لتعزيز تطوير صناعة تعدين العملات الرقمية من خلال سياسات معقولة. أعلنت الحكومة أنها ستدعم المشاريع التعدينية القانونية والمتوافقة لتعزيز التنوع الاقتصادي.
• التحديات: نظرًا لزيادة الطلب على الكهرباء ، تواجه كازاخستان نقصًا في الطاقة في بعض المناطق. قد تقوم الحكومة بتقييد مشاريع التعدين الجديدة في المناطق ذات الإمدادات الكهربائية الضيقةلتحقيق أولوية احتياجات الكهرباء للسكان والأعمال التجارية.

أوروبا

في أوروبا، أقامت عدة دول تنظيمات لتعدين العملات الرقمية، على الرغم من تباين الأطر التنظيمية والسياسات عبر الدول. فيما يلي قوانين وتنظيمات تعدين العملات المتعلقة بالدول الرئيسية:

الإطار التنظيمي للاتحاد الأوروبي:

تعمل اللجنة الأوروبية على وضع إطار تنظيمي موحد للعملات الرقمية، بما في ذلك أنشطة التعدين. Theتنظيم أسواق الأصول المشفرة (MiCA), المقترحة في عام 2020، تهدف إلى وضع قواعد لمُصدري الأصول الرقمية ومقدمي الخدمات عبر جميع الدول الأعضاء. إنها تسعى لتعزيز الشفافية، ومنع غسيل الأموال، وحماية المستهلكين. بينما يركز MiCA في المقام الأول على إصدار وتداول الأصول الرقمية، فإنه يؤثر بشكل غير مباشر على أنشطة التعدين. \n

ليتوانيا:

لا توجد لدى ليتوانيا تنظيمات مباشرة أو قوانين محددة لتعدين العملات الرقمية. ومع ذلك، قد يعامل دخل التعدين كدخل تجاري ويخضع لقواعد الضريبة العامة على الدخل. تؤكد الحكومة الليتوانية دعم الابتكار في التكنولوجيا المالية مع ضمان الامتثال لقوانين مكافحة غسيل الأموال (AML) وتمويل الإرهاب (CTF).

النمسا:

النمسا تعتبر التعدين للعملات الرقمية نشاطاً اقتصادياًقد يخضع التعدين للضريبة. إذا تم تصنيف التعدين كنشاط تجاري، يتم فرض ضريبة على الدخل المُحقق وفقاً لأسعار الضريبة المعمول بها. يمكن خصم التكاليف ذات الصلة، مثل تكاليف الكهرباء والمعدات، عند حساب الأرباح الخاضعة للضريبة.

بلجيكا:

في بلجيكا، إذا تم اعتبار تعدين العملات الرقمية نشاطًا مهنيًا، يخضع دخل التعدين لضريبة الدخل الشخصي. في هذه الحالة ، يتم تخضير أرباح التعدين وفقًا لأسعار ضريبة الدخل الشخصي ، ويمكن خصم نفقات التعدين ذات الصلة من الدخل الخاضع للضريبة.

بلغاريا:

بلغاريا لديها أحكام ضريبية لتعدين العملات الرقمية.إذا لم تُصنَّف أنشطة التعدين كأنشطة تجارية أو مهنية، يتم فرض ضريبة الدخل الشخصي بنسبة 10٪. وقد تخضع الدخل لنسبة ضريبة الدخل الشركاتية بنسبة 10٪ إذا تم اعتبارها نشاطًا تجاريًا.

كرواتيا:

كرواتيا تفتقر حاليا إلى تشريعات محددة لتعدين العملات الرقمية ولكنها تتطلب عموما من التعدين والمعاملات المشفرة الامتثال للوائح المالية القائمة. تدرس الحكومة كيفية تنظيم الصناعة بأفضل طريقة لتعزيز النمو القانوني والمطابق للقوانين.

تختلف الدول الأوروبية في النهج القانوني تجاه تعدين العملات الرقمية. الاتجاه العام هو تعزيز التنظيم لضمان الامتثال والتنمية المستدامة. بينما لم تقدم بعض البلدان بعد تشريعات مخصصة للتعدين، توفر قوانين الضرائب الحالية والتنظيمات المالية درجة من الرقابة على أنشطة التعدين. مع تطور الصناعة، من المتوقع أن تقدم المزيد من البلدان قوانين وتنظيمات محددة لإدارة تعدين العملات الرقمية.

تأثير على الصناعة

التأثيرات الإيجابية

• ثقة من التشريع: إطار قانوني واضح يوجه الصناعة، مما يساعد على جذب المزيد من المستثمرين إلى السوق.
• تعزيز التنمية المستدامة: وضع حدود على استخدام الكهرباء وتنفيذ تدابير حماية البيئة يمكن أن يعزز اعتماد الطاقة الخضراء.

الآثار السلبية

• تكاليف الامتثال المتزايدة: يجب على الشركات تخصيص الأموال لتلبية متطلبات الامتثال، مما يمكن أن يجبر المنقبين الأصغر حجمًا على الخروج من السوق.
• عدم اليقين التنظيمي: تخلق الاختلافات في السياسات عبر البلدان والمناطق تحديات للعمليات الدولية.

الرؤية المستقبلية

مع تكثيف الجهود التنظيمية العالمية حول صناعة العملات الرقمية، سيستمر تشريع تعدين العملات الرقمية في التطور. من المتوقع أن تعتمد المزيد من الدول تدابير مماثلة لضمان تطوير صناعة صحية. وفي الوقت نفسه، ستدمج التقدمات التكنولوجية بشكل متزايد طاقة خضراء ومفاهيم الاستدامة في أنشطة التعدين، مما يقدم فرصًا جديدة للصناعة.

الختام

يتشكل تعدين العملات الرقمية كصناعة ناشئة بشكل تدريجي من خلال التطور التشريعي. توفر التشريعات التوجيهات اللازمة للصناعة، مما يساعد على حماية مصالح المستثمرين ويعزز التنمية المستدامة. في المستقبل، سيؤدي تعدين العملات الرقمية دورا متزايد الأهمية في الاقتصاد العالمي. ومع ذلك، سيظل تحقيق التوازن بين التنظيم والابتكار تحديًا حاسمًا للحكومات في جميع أنحاء العالم.