Bitcoin hoạt động mà không có cơ quan trung ương, dựa vào công nghệ blockchain để tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch ngang hàng. Sự đổi mới này đã thu hút được sự chú ý đáng kể từ các nhà đầu tư và khiến các chính phủ và cơ quan quản lý trên toàn thế giới phải vật lộn với các tác động pháp lý của nó.

Tình trạng pháp lý của Bitcoin thay đổi đáng kể ở các khu vực khác nhau. Trong khi một số quốc gia chấp nhận nó, thì những quốc gia khác áp đặt quy định nghiêm ngặt hoặc cấm hoàn toàn.

Tính phi tập trung của Bitcoin đặt ra những thách thức đặc biệt đối với các cơ quan quản lý quen thuộc với việc giám sát các cơ sở tài chính tập trung. Những mối quan tâm chính bao gồm:

• Ổn định tài chính: Sự biến động giá bitcoin có thể ảnh hưởng đến thị trường tài chính.
• Bảo vệ người tiêu dùng: Thiếu quy định có thể khiến người dùng bị lừa đảo và gian lận.
• Hoạt động bất hợp pháp: Các tính năng giấu danh có thể tạo điều kiện thuận lợi cho rửa tiền, trốn thuế và tài trợ cho hoạt động bất hợp pháp.
• Thuế: Xác định bitcoin cho mục đích thuế ảnh hưởng đến cách báo cáo và đánh thuế lợi nhuận.

Bài viết này cung cấp một cái nhìn tổng quan toàn cầu về quy định về Bitcoin được phân chia theo khu vực. Không phải tất cả các quốc gia trong mỗi khu vực được đề cập, mà bài viết này tập trung vào các trung tâm tiền điện tử lớn và các chuyển động về quy định.

Nó nhằm mục đích quét rộng các xu hướng pháp lý cho các khu vực khác nhau với các cách tiếp cận đặc biệt.

Các phân đoạn là:

• Mỹ
• Vương quốc Anh & Những thuộc địa
• Liên minh châu Âu
• Châu Á
• Latin America
• Trung Đông
• Châu Phi

Hoa Kỳ

Hoa Kỳ là nhà lãnh đạo tài chính toàn cầu, và các quyết định pháp lý của nó nhìn thấy phạm vi rộng nhất, cả trong và ngoài biên giới của nó. Vì lý do này, nó xứng đáng được xử lý chuyên sâu, vì triển vọng pháp lý của nó là hậu quả nhất trong bối cảnh pháp lý hiện tại và tương lai của bitcoin.

Để hiểu về tình trạng pháp lý của bitcoin tại Hoa Kỳ, cần xem xét vai trò của các cơ quan liên bang khác nhau quy định các khía cạnh khác nhau của tiền điện tử. Hơn nữa, những cơ quan này thường có sự tương đồng ở các quốc gia khác; do đó, việc tìm hiểu về công việc của mỗi cơ quan cũng sẽ giúp theo dõi các quy định nước ngoài.

1. Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN)

Vai trò
Một cục của Bộ Tài chính Hoa Kỳ, FinCEN bảo vệ hệ thống tài chính khỏi việc sử dụng bất hợp pháp, đấu tranh chống rửa tiền, và thúc đẩy an ninh quốc gia thông qua việc thu thập và phân tích thông tin tài chính.

Quy định
Năm 2013, FinCEN đã ban hành hướng dẫn phân loại các quản trị viên và người trao đổi tiền ảo như các doanh nghiệp dịch vụ tiền tệ theo Luật Bảo mật Ngân hàng. Phân loại này đưa họ phải tuân thủ các nghĩa vụ đăng ký, báo cáo và lưu trữ hồ sơ.

Hậu quả
Các sàn giao dịch Bitcoin và một số nhà cung cấp ví tiền điện tử cần triển khai các chính sách chống rửa tiền (AML) và chính sách xác minh thông tin khách hàng (KYC). Người dùng có thể bắt buộc phải xác minh danh tính của mình khi thực hiện giao dịch thông qua các nền tảng được quy định.

2. Internal Revenue Service (IRS)

Vai trò
Cơ quan thuế liên bang (IRS) quản lý luật thuế liên bang và thu thuế.

Quy định
Năm 2014, IRS ban hành Thông báo 2014–21, tuyên bố rằng tiền điện tử như Bitcoin được coi như tài sản cho mục đích thuế liên bang. Do đó, nguyên tắc thuế chung áp dụng cho giao dịch tài sản cũng áp dụng cho giao dịch sử dụng tiền điện tử. Hơn nữa, yêu cầu báo cáo mới có hiệu lực từ năm 2024, yêu cầu doanh nghiệp báo cáo giao dịch tiền điện tử trên 10.000 đô la.

Hậu quả
Người dùng và nhà đầu tư phải báo cáo các giao dịch và số lượng bitcoin mình sở hữu trên tờ khai thuế cá nhân. Lợi nhuận hoặc lỗ từ việc bán hoặc trao đổi bitcoin chịu thuế. Người đào cần báo cáo giá trị thị trường công bằng của bitcoin được khai thác như một nguồn thu vào thời điểm nhận được.

3. Ủy ban Chứng khoán và Trao đổi (SEC)

Vai trò
Nhiệm vụ của SEC là bảo vệ nhà đầu tư, duy trì các thị trường công bằng và hiệu quả, và tạo điều kiện cho hình thành vốn.

Quy định
Ủy ban giao dịch chứng khoán Mỹ đã làm rõ rằng trong khi bitcoin chính nó không được coi là một chứng khoán, các tài sản kỹ thuật số khác, đặc biệt là những tài sản được phát hành thông qua ICO (các đợt phát hành đồng xu ban đầu), có thể được phân loại như là chứng khoán theo Kiểm tra Howey. SEC giám sát các đợt phát hành và bán hàng của tài sản kỹ thuật số mà là chứng khoán để đảm bảo tuân thủ với luật chứng khoán liên bang.

Hệ quả
Nhà đầu tư nên cẩn thận khi đầu tư vào tài sản kỹ thuật số có thể được coi là chứng khoán. Các nền tảng cung cấp giao dịch của các tài sản này có thể cần phải đăng ký như sàn giao dịch chứng khoán quốc gia. Việc không tuân thủ có thể dẫn đến hành động thi hành pháp luật, xử phạt và mất vốn đầu tư ngay cả khi người dùng chỉ giữ bitcoin trên nền tảng.

4. Ủy ban Giao dịch Hợp đồng Tương lai Hàng hóa (CFTC)

Vai trò
CFTC quản lý thị trường tài sản phái sinh Mỹ, bao gồm tương lai, trao đổi và một số loại tùy chọn cụ thể.

Quy định
CFTC xếp loại bitcoin và các loại tiền ảo khác là hàng hóa theo Luật Giao dịch Hàng hóa (CEA). Sự xác định này trao quyền cho CFTC kiểm soát thị trường tài chính tương lai tiền điện tử và có thẩm quyền truy cứu vi phạm và gian lận trên thị trường giao dịch ngay.

Hàm ý
Người dùng giao dịch hợp đồng tương lai, quyền chọn bitcoin hoặc các sản phẩm phái sinh khác phải tuân thủ các quy định của CFTC. CFTC tích cực theo dõi thị trường để ngăn chặn hoạt động gian lận hoặc thao túng, nâng cao bảo vệ cho nhà đầu tư, nhưng cũng đòi hỏi tuân thủ các nghĩa vụ quản lý pháp lý bổ sung.

Vương quốc Anh và Khối thịnh vượng

Các quốc gia thuộc Liên hiệp Anh và quốc gia thuộc Khối thịnh vượng chung chia sẻ một cấu trúc pháp lý khá tương tự với Hoa Kỳ, nhưng có các quy định và sàn giao dịch khác nhau một chút cho người dùng.

U.K.

Vương quốc Anh đã tự đặt mình là một nhà lãnh đạo toàn cầu trong lĩnh vực fintech và đổi mới blockchain, với các quy định toàn diện nhằm thúc đẩy sự phát triển và bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng.

• Cơ quan quản lý tài chính (FCA) quy định các doanh nghiệp tiền điện tử, yêu cầu đăng ký và tuân thủ các tiêu chuẩn AML / KYC.
• Năm 2024, quy định mới yêu cầu tất cả quảng cáo về tài sản tiền điện tử phải được một công ty đăng ký FCA chấp thuận, để đảm bảo chúng không làm sai lệch nhà đầu tư bán lẻ.
• Cơ quan thuế HM Revenue & Customs (HMRC) coi tiền điện tử như tài sản, chịu thuế thu nhập từ việc bán.

Canada

• Các sàn giao dịch tiền điện tử được coi là doanh nghiệp dịch vụ tiền tệ (MSB) và phải đăng ký với Trung tâm Phân tích Giao dịch và Báo cáo Tài chính của Canada (FINTRAC).
• Cơ quan thuế Canada (CRA) coi bitcoin như một loại hàng hóa. Giao dịch là giao dịch trao đổi, và lợi nhuận phải chịu thuế thu nhập hoặc thuế thu nhập từ tài sản, tùy thuộc vào tình huống.

Australia

• Cấp phép cho các sàn giao dịch: Tất cả các sàn giao dịch tiền điện tử phải đăng ký với AUSTRAC và đáp ứng tiêu chuẩn AML/KYC nghiêm ngặt.
• Cơ quan Thuế Úc (ATO) coi tiền điện tử như tài sản để tính thuế thu nhập từ lợi nhuận từ vốn đầu tư.
• Quy định mới cũng yêu cầu các sàn giao dịch phải duy trì hồ sơ của tất cả các giao dịch.

Liên minh châu Âu

EU nổi bật như một người lãnh đạo toàn cầu về quy định tiền điện tử, đã triển khai một trong những khung pháp lý toàn diện nhất cho thị trường tài sản kỹ thuật số: Markets in Crypto-Assets (MiCA). Khung pháp lý thống nhất này áp dụng cho tiền điện tử trên toàn bộ các quốc gia thành viên.

MiCA bao gồm nhiều loại tài sản tiền điện tử, bao gồm bitcoin, stablecoin và security token. MiCA cũng bao gồm các quy định để đảm bảo nhà đầu tư bán lẻ có thông tin rõ ràng về các rủi ro liên quan đến đầu tư tiền điện tử. Người phát hành được yêu cầu tạo ra bài viết chi tiết về tài sản kỹ thuật số, trình bày mô hình kinh doanh, tokenomics và các rủi ro liên quan.

• Yêu cầu cấp phép: Nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử phải có giấy phép để hoạt động trong Liên minh Châu Âu.
• AML và KYC: Yêu cầu các công ty triển khai các cơ chế báo cáo nghiêm ngặt để phát hiện và ngăn chặn các hoạt động đáng ngờ.
• Bảo vệ người đầu tư: Người phát hành phải tuân thủ yêu cầu về minh bạch, đảm bảo người đầu tư được bảo vệ khỏi hoạt động gian lận.

Châu Á

Châu Á mang đến một loạt các cách tiếp cận quản lý rộng lớn đối với bitcoin. Từ các khung pháp luật cho phép ở Nhật Bản và Singapore đến sự mơ hồ hỗn loạn ở Ấn Độ và thậm chí cả một lệnh cấm trực tiếp tại Trung Quốc.

Trung Quốc

Trung Quốc đã áp dụng một cách tiếp cận hạn chế trên lục địa nhưng cho phép ngành công nghiệp blockchain phát triển và phát triển tại Hồng Kông.

Năm 2017, Trung Quốc cấm ICO và đóng cửa các sàn giao dịch tiền điện tử nội địa. Đồng thời, các cơ quan chức năng cũng tăng cường nỗ lực loại bỏ hoạt động đào bitcoin do lo ngại về tiêu thụ năng lượng và thiếu kiểm soát đúng đắn.

Trong khi đó, tại Hong Kong, chính phủ đang định vị thành phố như một trung tâm cho sự đổi mới kỹ thuật số và Web3 rộng lớn, với các quy định mới nhằm tạo điều kiện cho giao dịch bán lẻ và thu hút đầu tư cơ sở.

Nhật Bản

Nhật Bản đã lâu đã là một người tiên phong trong việc quy định tiền điện tử, là một trong những quốc gia đầu tiên công nhận bitcoin là tài sản hợp pháp vào năm 2017. Cơ quan Dịch vụ Tài chính (FSA) hiện đang áp đặt yêu cầu vận hành nghiêm ngặt hơn đối với các sàn giao dịch, đặc biệt là trong lĩnh vực an ninh, dự trữ vốn và các thủ tục chống rửa tiền (AML).

Hàn Quốc

Hàn Quốc đã trở thành một trong những thị trường tiền điện tử hoạt động sôi nổi nhất trên thế giới. Vào năm 2023, Hàn Quốc ban hành pháp luật mới nhằm tăng cường tính minh bạch trong giao dịch tiền điện tử và tăng cường các quy tắc chống rửa tiền. Hàn Quốc tiếp tục áp đặt các quy định nghiêm ngặt hơn đối với các sàn giao dịch tiền điện tử, yêu cầu ghi chép chi tiết và báo cáo giao dịch đáng ngờ.

Singapore

Singapore luôn xếp hạng trong những quốc gia thân thiện với tiền điện tử nhất ở châu Á, thu hút các công ty khởi nghiệp blockchain và sàn giao dịch tiền điện tử với các khung pháp lý rõ ràng. Singapore đã giới thiệu một chế độ quy định toàn diện hơn để tăng cường bảo vệ người tiêu dùng trong khi thúc đẩy sự phát triển có trách nhiệm trong lĩnh vực tiền điện tử.

Ấn Độ

Đến năm 2024, Ấn Độ vẫn chưa thông qua luật pháp về tiền điện tử toàn diện, mặc dù đã có nhiều dự thảo luật được đề xuất.

Dự luật Về Tiền Điện Tử và Quản Lý Tiền Điện Tử Chính Thức, nhằm cấm tất cả các loại tiền điện tử tư nhân (bao gồm bitcoin), đã đứng im từ năm 2021. Mặc dù vẫn đang chờ sắp xếp quy định, vào năm 2022, chính phủ đã áp dụng thuế 30% đối với lợi nhuận từ tiền điện tử, đồng bộ với việc thuế đối với các khoản đầu tư đầu cơ khác như đánh bạc.

Châu Mỹ Latinh

Trên khắp châu Mỹ Latinh, tiền điện tử đang được sử dụng làm công cụ để tồn tại tài chính, đầu tư và đổi mới. El Salvador đã làm nên lịch sử bằng cách trở thành quốc gia đầu tiên chấp nhận bitcoin làm đấu thầu hợp pháp và tiếp tục truyền cảm hứng cho các quốc gia LATAM khác bằng thử nghiệm của mình. Các quốc gia như Brazil và Argentina đã thực hiện các bước chủ động để điều tiết thị trường, đảm bảo bảo vệ người tiêu dùng đồng thời khuyến khích đổi mới công nghệ.

El Salvador

Luật Bitcoin của El Salvador, được ban hành vào tháng 9/2021, yêu cầu tất cả các doanh nghiệp trong nước chấp nhận bitcoin như một hình thức thanh toán, miễn là họ có công nghệ cần thiết. Ví Chivo, một ví bitcoin được chính phủ hậu thuẫn, đã được đưa ra cùng với luật này để tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch hàng ngày bằng bitcoin.

Vào năm 2024, chính phủ El Salvador vẫn cam kết áp dụng bitcoin qua các sáng kiến khác nhau, bao gồm:

• Mở rộng mạng lưới máy ATM Bitcoin trên khắp đất nước.
• Giới thiệu thêm các chương trình giáo dục để giúp công dân hiểu cách sử dụng bitcoin một cách hiệu quả.
• Cung cấp tiền trợ cấp và ưu đãi cho các doanh nghiệp áp dụng Bitcoin.
• Xây dựng nhà máy điện địa nhiệt để đào Bitcoin.

Brazil

Brazil đã trở thành một trong những quốc gia tiên tiến nhất ở Nam Mỹ về quy định tiền điện tử. Vào năm 2023, nước này đã thông qua một luật pháp toàn diện nhằm mục đích cung cấp sự rõ ràng cho thị trường tiền điện tử. Các dự luật đề xuất nhằm quy định tiền điện tử và yêu cầu các sàn giao dịch đăng ký với các cơ quan chức năng.

Argentina

Ở Argentina, tiền điện tử đã trở nên phổ biến đáng kể như một phương tiện chống lại lạm phát bùng nổ và bất ổn kinh tế. Chính phủ Argentina đã đưa ra quy định nhằm kiểm soát thị trường tiền điện tử đang phát triển trong khi cố gắng ngăn chặn sự di cư vốn. Chính sách thuế đã được triển khai, bao gồm thuế thu nhập từ tiền điện tử, và các sàn giao dịch phải báo cáo hoạt động của khách hàng cho chính phủ.

Trung Đông

Trung Đông đã trở thành một khu vực động lực cho sự đổi mới trong lĩnh vực tiền điện tử, các quốc gia như Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất (UAE) đang định vị mình là trung tâm tiền điện tử toàn cầu, trong khi những quốc gia khác như Ả Rập Saudi lại có một quan điểm thận trọng hơn.

Dubai và Abu Dhabi đang dẫn đầu trong không gian tiền điện tử của Trung Đông, cung cấp một trong những môi trường quy regulato tốt nhất trong khu vực.

• Dubai là nơi đặt trụ sở của cơ quan quản lý ngành công nghiệp tiền điện tử đầu tiên trên thế giới, Cơ quan Quản lý Tài sản Ảo (VARA). VARA giám sát việc quy định về tài sản số tại Dubai và tiếp tục mở rộng khung pháp lý cấp phép cho các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (VASP), cho phép các công ty tiền điện tử hoạt động với sự chắc chắn pháp lý trong khi tuân thủ chặt chẽ AML và KYC.
• Abu Dhabi vận hành một khung pháp lý riêng biệt nhưng không kém phần tiến bộ thông qua Thị trường toàn cầu Abu Dhabi (ADGM). ADGM cung cấp giấy phép và giám sát quy định cho các sàn giao dịch tiền điện tử, người giám sát và các công ty dựa trên blockchain.

Saudi Arabia

Ả Rập Saudi đã tiếp cận tiền điện tử một cách cẩn trọng hơn, phản ánh chính sách tài chính bảo thủ của họ. Cơ quan quản lý của đất nước, Ủy ban Tiền tệ Ả Rập Saudi (SAMA), chưa áp đặt một lệnh cấm toàn diện đối với tiền điện tử, nhưng đã cảnh báo nhiều lần về việc sử dụng chúng để giao dịch hoặc đầu tư.

Châu Phi

Châu Phi cũng cho thấy một loạt các phương pháp quản lý đa dạng đối với tiền điện tử, phản ánh ngữ cảnh kinh tế và xã hội đa dạng trên lục địa này.

Nigeria

Nigeria đã trở thành một trong những nhà lãnh đạo trong việc chấp nhận Bitcoin, được thúc đẩy bởi sự kết hợp của lạm phát cao, khả năng tiếp cận ngân hàng truyền thống bị hạn chế và một dân số trẻ tuổi sẵn lòng chấp nhận các giải pháp tài chính số. Tuy nhiên, chính phủ Nigeria đã duy trì một tư duy thận trọng nhưng linh hoạt về các loại tiền điện tử phi tập trung. Trong khi Ngân hàng Trung ương Nigeria ban đầu đã cấm ngân hàng ti facilitting giao dịch tiền điện tử vào năm 2021, quốc gia này sau đó đã nới lỏng tư duy của mình.

Nam Phi

Nam Phi có một trong những hệ thống tài chính phát triển nhất ở châu Phi và đã tiếp cận quy định tiền điện tử với một khuôn khổ cấu trúc và minh bạch. Cơ quan Quản lý Ngành tài chính của Nam Phi (FSCA) quy định tiền điện tử theo luật dịch vụ tài chính. Chỉ vào năm 2022, Nam Phi chính thức công nhận tài sản kỹ thuật số là sản phẩm tài chính, điều đó có nghĩa rằng các sàn giao dịch và nhà cung cấp dịch vụ phải tuân thủ các luật tài chính tương tự như luật quản lý các dịch vụ tài chính truyền thống.

Một cảnh quan đang phát triển

Phong cảnh pháp lý toàn cầu của Bitcoin là một thế giới đa dạng và động, phản ánh những thách thức của việc điều chỉnh một công nghệ phi cực bộ phận và phi giới hạn. Trong khi một số quốc gia đón nhận tiềm năng sáng tạo và tăng trưởng kinh tế của Bitcoin, thì những nơi khác tập trung vào những rủi ro đối với sự ổn định tài chính và an ninh.

Đối với người dùng và nhà đầu tư, việc cập nhật thông tin về các phát triển quy định là rất quan trọng. Tuân thủ yêu cầu pháp lý không chỉ giảm thiểu rủi ro mà còn đóng góp vào sự hợp pháp và trưởng thành của thị trường tiền điện tử.

Nhà đầu tư nên nhớ rằng:

• Due Diligence: Người dùng phải hiểu về tình trạng pháp lý của bitcoin trong phạm vi quyền hạn của họ.
• Ghi chép: Việc ghi chép chính xác là rất quan trọng để báo cáo thuế và tuân thủ pháp luật.
• Lời khuyên chuyên nghiệp: Tư vấn các chuyên gia pháp lý và tài chính có thể giúp điều hướng qua các quy định phức tạp.

Những mẹo này đặc biệt quan trọng vì cách mà bitcoin, và các quy định của nó, đang phát triển mạnh mẽ trên toàn cầu.

免责声明：

1. Bài viết này được in lại từ [trung bình]. Tất cả các bản quyền thuộc về tác giả gốc [ Giao thức Lorenzo]. Nếu có ý kiến phản đối bản in lại này, vui lòng liên hệ với Gate Họcđội ngũ, và họ sẽ xử lý nó ngay lập tức.
2. Tuyên bố từ chối trách nhiệm: Các quan điểm và ý kiến được trình bày trong bài viết này chỉ là của tác giả và không cấu thành lời khuyên đầu tư.
3. Nhóm Gate Learn đã dịch bài viết sang các ngôn ngữ khác. Sao chép, phân phối hoặc đạo văn các bài báo đã dịch đều bị cấm trừ khi được đề cập.